CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 1,6 M€
EBE 2025 4 k€
Résultat net 2025 -79 k€

CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE est une entreprise française créée il y a 30 ans, spécialisée dans le secteur Construction de bateaux de plaisance. Basée à DIGOIN (71160), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 1,6 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 1,6 M€, EBE 4 k€ (0.3 % du CA), résultat net -79 k€. Au bilan 2023 : capitaux propres 794 k€, dettes financières 224 k€, trésorerie 51 k€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE (SIREN 408718906) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 1 556 1 546 935 666 762 N/C 1 253 1 111 807
Résultat net -79 7 -8 68 47 34 29 37 72
EBE 4 99 39 -749 112 N/C 99 143 132
Marge brute 1 204 813 333 -115 438 — 642 571 290
Résultat d'exploitation -103 2 18 45 15 — 9 47 52
Marge nette -5,1 % 0,5 % -0,9 % 10,1 % 6,2 % N/C 2,3 % 3,3 % 8,9 %
Capitaux propres — 794 764 772 704 657 623 595 550
Dettes financières — 224 242 271 358 185 194 465 345
Trésorerie — 51 174 236 325 170 232 485 21
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE réalise un chiffre d'affaires de 1,6 M€. Sur la période 2020-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +15,3%. Après déduction des consommations (352 k€), la marge brute s'établit à 1,2 M€, soit un taux de 77%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 4 k€, représentant 0,3% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6,9%). Le résultat net est déficitaire à -79 k€ (-5,1% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 555 679 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 203 770 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

4 497 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-102 561 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-79 320 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

0,3 %

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 5%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (21,1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 73%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 42,0%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 5,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,3 ans) et mérite attention. La CAF représente 0,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (6,6%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

5,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

73,2 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

0,5 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

5,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

22,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
5,0% 2025
Q1: 2,2%
Méd: 21,1%
Q3: 68,0%
Bon 31,7 % → 5 % depuis 2022

En 2025, le taux d'endettement de CONSTRUCTION POLYESTER DU... (5,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
73,2% 2025
Q1: 27,4%
Méd: 42,0%
Q3: 61,7%
Excellent 53,8 % → 73,2 % depuis 2022

En 2025, l'autonomie financière de CONSTRUCTION POLYESTER DU... (73,2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
5,0 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 1,8 ans
À surveiller 2,7 ans → 5 ans depuis 2023

En 2025, la capacité de remboursement de CONSTRUCTION POLYESTER DU... (5,0 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,68. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,5).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,68

Évolution des indicateurs de liquidité
CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,68 2025
Q1: 1,33
Méd: 2,45
Q3: 3,93
Bon 2,5 → 2,7 depuis 2022

En 2025, le ratio de liquidité de CONSTRUCTION POLYESTER DU... (2,68) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 53 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 43 jours. L'entreprise doit financer 10 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 59 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 105 jours de CA, soit 455 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2025, le BFR s'est amélioré de 278 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

454 616 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

53 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

43 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

59 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

105 j

Évolution du BFR et des délais
CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE

Positionnement de CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Construction de bateaux de plaisance

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Questions fréquentes sur CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE

Quel est le chiffre d'affaires de CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE ?

Le chiffre d'affaires de CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE en 2025 est de 1,6 M€.

CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE est-elle rentable ?

CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE ?

Le siège de CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE est situé à DIGOIN (71160), dans le département Saone-et-Loire.

Où trouver la liasse fiscale de CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE ?

La liasse fiscale de CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE ?

CONSTRUCTION POLYESTER DU CENTRE exerce dans le secteur Construction de bateaux de plaisance (code NAF 30.12Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.