CEPB : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 463 k€ +40 % vs 2024
EBE 2025 59 k€ -29 % vs 2024
Résultat net 2025 -8,6 M€

CEPB est une entreprise française créée il y a 18 ans, spécialisée dans le secteur Traitement et élimination des déchets non dangereux. Basée à VILLENAVE D ORNON (33140), cette société de catégorie GE affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 463 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 463 k€, EBE 59 k€ (12.7 % du CA), résultat net -8,6 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres -3,7 M€, trésorerie 972€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs.

En synthèse, CEPB est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - CEPB (SIREN 504726548) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 463 331 N/C N/C N/C N/C N/C N/C -1 2 373
Résultat net -8 566 -103 -408 -13 63 -9 -24 -11 -32 -764
EBE 59 83 -571 -552 -545 -604 -624 -689 -1 363 -1 306
Marge brute 446 294 — — — — — — -1 2 299
Résultat d'exploitation -8 824 39 -333 0 97 27 4 -1 -35 -526
Marge nette -1 849,3 % -31,2 % N/C N/C N/C N/C N/C N/C 2 319,2 % -32,2 %
Capitaux propres — -3 742 -3 639 -3 231 -3 218 -3 281 -3 272 -3 247 -3 236 -3 201
Dettes financières — — — — 0 1 398 1 690 — — —
Trésorerie — 1 5 7 4 5 45 53 33 16
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CEPB réalise un chiffre d'affaires de 463 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2016-2025 (TCAM : -16,6%). Vs 2024, progression de +40% (331 k€ -> 463 k€). Après déduction des consommations (17 k€), la marge brute s'établit à 446 k€, soit un taux de 96%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 59 k€, représentant 12,7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+40%), l'EBE varie de -29%, réduisant la marge de 12,5 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (13,2%). Le résultat net est déficitaire à -8,6 M€ (-1849,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

463 192 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

446 158 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

59 046 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-8 823 656 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-8 565 903 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

12,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La CAF représente 50,3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 10,7%).

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

50,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CEPB

Positionnement sectoriel

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,18. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0,18

Évolution des indicateurs de liquidité
CEPB

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0,18 2025
Q1: 1,03
Méd: 1,50
Q3: 2,81
À surveiller 0,1 → 0,2 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CEPB (0,18) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 737 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 215 jours. L'écart de 522 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Le BFR est négatif (-3131 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2016 et 2025, le BFR s'est amélioré de 3541 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-4 028 770 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

737 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

215 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-3131 j

Évolution du BFR et des délais
CEPB

Positionnement de CEPB dans son secteur

Comparaison avec le secteur Traitement et élimination des déchets non dangereux

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Questions fréquentes sur CEPB

Quel est le chiffre d'affaires de CEPB ?

Le chiffre d'affaires de CEPB en 2025 est de 463 k€.

CEPB est-elle rentable ?

CEPB recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de CEPB ?

Le siège de CEPB est situé à VILLENAVE D ORNON (33140), dans le département Gironde.

Où trouver la liasse fiscale de CEPB ?

La liasse fiscale de CEPB est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CEPB ?

CEPB exerce dans le secteur Traitement et élimination des déchets non dangereux (code NAF 38.21Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.