XCOMPOSITE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Comptes Complet CA 2025 : - Simplifié CA 2017 : -
Chiffre d'affaires 2024 1,5 M€ +3 % vs 2023
EBE 2024 481 k€ -6 % vs 2023
Résultat net 2024 309 k€ -24 % vs 2023

XCOMPOSITE est une entreprise française créée il y a 18 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'articles de sport. Basée à PERIGNY (17180), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 1,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 1,5 M€, EBE 481 k€ (32.5 % du CA), résultat net 309 k€. Au bilan : capitaux propres 864 k€, dettes financières 32 k€, trésorerie 630 k€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, XCOMPOSITE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - XCOMPOSITE (SIREN 503273674) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018
Chiffre d'affaires N/C 1 480 1 433 1 344 N/C N/C N/C N/C
Résultat net 565 309 408 -79 10 123 150 129
EBE N/C 481 512 -36 N/C N/C N/C N/C
Marge brute — 1 256 1 209 1 149 — — — —
Résultat d'exploitation — 376 506 -117 — — — —
Marge nette N/C 20,9 % 28,5 % -5,9 % N/C N/C N/C N/C
Capitaux propres — 864 704 756 876 869 749 602
Dettes financières — 32 111 3 187 182 181 166
Trésorerie — 630 544 348 440 361 129 198
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, XCOMPOSITE dégage un résultat net positif de 565 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2021-2025 : 129 k€ -> 565 k€.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 479 931 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 256 460 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

480 863 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

376 108 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

309 443 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

32,5 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 2%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (13,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 81%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 38,7%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,3 ans). La CAF représente 28,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,7%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

2,1 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

80,8 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

28,4 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,1 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

23,8 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
XCOMPOSITE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
2,1% 2025
Q1: 1,0%
Méd: 13,8%
Q3: 57,8%
Bon 15,7 % → 2,1 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de XCOMPOSITE (2,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
80,8% 2025
Q1: 21,2%
Méd: 38,7%
Q3: 63,3%
Excellent 68,5 % → 80,8 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de XCOMPOSITE (80,8%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
0,1 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 2,8 ans
Bon 0,3 ans → 0,1 ans depuis 2023

En 2024, la capacité de remboursement de XCOMPOSITE (0,1 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 5,03. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,8).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

5,03

Évolution des indicateurs de liquidité
XCOMPOSITE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
5,03 2025
Q1: 1,19
Méd: 1,80
Q3: 3,94
Excellent 4,1 → 5 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de XCOMPOSITE (5,03) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 67 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2022 et 2024, le BFR s'est dégradé de 19 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

275 992 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

26 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

60 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

47 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

67 j

Évolution du BFR et des délais
XCOMPOSITE

Positionnement de XCOMPOSITE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'articles de sport

Estimation de Valorisation

Sur la base de 101 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de XCOMPOSITE est estimée à 887 521 € (fourchette 267 377€ - 1 670 579€). Avec un EBE de 480 863€, le multiple sectoriel de 2.5x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.24x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2024
101 transactions
267k€ 887k€ 1670k€
887 521 € Fourchette: 267 377€ - 1 670 579€
Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
480 863 € × 2.5x
Estimation 1 221 084 €
338 549€ - 2 258 177€
Multiple CA 30%
1 479 931 € × 0.24x
Estimation 348 489 €
167 042€ - 630 547€
Multiple RN 20%
309 443 € × 2.8x
Estimation 862 163 €
239 953€ - 1 761 635€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 101 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Fabrication d'articles de sport)

Comparez XCOMPOSITE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Fabrication d'articles de sport

Principales entreprises : Fabrication d'articles de sport

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Fabrication d'articles de sport:

Principales entreprises : Charente-Maritime

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Charente-Maritime:

Voir le classement complet du département Charente-Maritime

Questions fréquentes sur XCOMPOSITE

Quel est le chiffre d'affaires de XCOMPOSITE ?

Le chiffre d'affaires de XCOMPOSITE en 2024 est de 1,5 M€.

XCOMPOSITE est-elle rentable ?

Oui, XCOMPOSITE generated a net profit of 565 k€ en 2025.

Où se situe le siège de XCOMPOSITE ?

Le siège de XCOMPOSITE est situé à PERIGNY (17180), dans le département Charente-Maritime.

Où trouver la liasse fiscale de XCOMPOSITE ?

La liasse fiscale de XCOMPOSITE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce XCOMPOSITE ?

XCOMPOSITE exerce dans le secteur Fabrication d'articles de sport (code NAF 32.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.