TERRA LACTA est une entreprise française
créée il y a 40 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits laitiers, œufs, huiles et matières grasses comestibles.
Basée à SURGERES (17700),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 486,9 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 486,9 M€, EBE 5,6 M€ (1.1 % du CA), résultat net 1,5 M€.
Au bilan 2024 : capitaux propres 72,4 M€, dettes financières 54,8 M€, trésorerie 2,8 M€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, TERRA LACTA conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - TERRA LACTA (SIREN 775709637) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2025, TERRA LACTA réalise un chiffre d'affaires de 486,9 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +5,2%. Vs 2024 : +4%. Après déduction des consommations (456,5 M€), la marge brute s'établit à 30,4 M€, soit un taux de 6%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 5,6 M€, représentant 1,1% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,1%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1,5 M€, soit 0,3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
486 919 552 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
30 414 401 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
5 593 753 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
5 486 540 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
1 474 568 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
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Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 80%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (8,1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 50%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (37,5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 6,1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,4 ans) et mérite attention. La CAF représente 0,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,4%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
80,0 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité TERRA LACTA
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
48,1 %
50,3 %
43,3 %
57,7 %
53,1 %
50,8 %
67,7 %
75,8 %
75,7 %
80,0 %
Autonomie financière
56,9 %
55,5 %
59,4 %
54,4 %
55,5 %
56,2 %
49,9 %
51,4 %
50,8 %
49,6 %
Capacité de remboursement
38,0 ans
8,4 ans
6,6 ans
12,6 ans
16,4 ans
77,5 ans
71,2 ans
6,1 ans
7,6 ans
76,9 ans
CAF sur CA
0,2 %
1,0 %
1,1 %
0,7 %
0,5 %
0,1 %
0,1 %
1,9 %
1,5 %
0,2 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
80,0%2025
Q1: 0,0%
Méd: 8,1%
Q3: 43,5%
Moyen75,8 % → 80 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement de TERRA LACTA (80,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
49,6%2025
Q1: 18,9%
Méd: 37,5%
Q3: 54,3%
Bon
En 2025, l'autonomie financière de TERRA LACTA (49,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
6,1 ans2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,4 ans
Q3: 2,8 ans
À surveiller
En 2023, la capacité de remboursement de TERRA LACTA (6,1 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 4,97. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,5).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
4,97
Évolution des indicateurs de liquidité TERRA LACTA
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
3,71
3,70
3,92
4,29
3,85
3,69
3,63
5,91
4,93
4,97
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
4,972025
Q1: 1,14
Méd: 1,47
Q3: 2,16
Excellent5,9 → 5 depuis 2023
En 2025, le ratio de liquidité de TERRA LACTA (4,97) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 24 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 8 jours. L'entreprise doit financer 16 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Au global, le BFR représente 52 jours de CA, soit 70,7 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
70 671 504 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
24 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
8 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
52 j
Évolution du BFR et des délais TERRA LACTA
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
46 583 104 €
51 450 714 €
44 411 650 €
46 176 278 €
44 107 480 €
49 023 335 €
56 984 913 €
58 775 962 €
63 656 372 €
70 671 504 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
34 j
31 j
27 j
27 j
28 j
29 j
33 j
27 j
28 j
24 j
Crédit fournisseurs (jours)
8 j
10 j
8 j
9 j
9 j
8 j
8 j
8 j
8 j
8 j
Positionnement de TERRA LACTA dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits laitiers, œufs, huiles et matières grasses comestibles
Estimation de Valorisation
Sur la base de 50 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de TERRA LACTA est estimée à
82 093 315 €
(fourchette 23 706 545€ - 506 632 147€).
Avec un EBE de 5 593 753€, le multiple sectoriel de 0.5x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.55x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 50 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits laitiers, œufs, huiles et matières grasses comestibles)
Comparez TERRA LACTA avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Principales entreprises : Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits laitiers, œufs, huiles et matières grasses comestibles
Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits laitiers, œufs, huiles et matières grasses comestibles:
Le chiffre d'affaires de TERRA LACTA en 2025 est de 486,9 M€.
TERRA LACTA est-elle rentable ?
Oui, TERRA LACTA generated a net profit of 1,5 M€ en 2025.
Où se situe le siège de TERRA LACTA ?
Le siège de TERRA LACTA est situé à SURGERES (17700), dans le département Charente-Maritime.
Où trouver la liasse fiscale de TERRA LACTA ?
La liasse fiscale de TERRA LACTA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce TERRA LACTA ?
TERRA LACTA exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits laitiers, œufs, huiles et matières grasses comestibles (code NAF 46.33Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.