SOCIETE PAVIN SANCY : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 11,4 M€ +21 % vs 2024
EBE 2025 1,1 M€
Résultat net 2025 -321 k€

SOCIETE PAVIN SANCY est une entreprise française créée il y a 64 ans, spécialisée dans le secteur Téléphériques et remontées mécaniques. Basée à BESSE ET SAINT ANASTAISE (63610), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 11,4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 11,4 M€, EBE 1,1 M€ (9.5 % du CA), résultat net -321 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 13,0 M€, dettes financières 3,3 M€, trésorerie 5,3 M€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, SOCIETE PAVIN SANCY est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - SOCIETE PAVIN SANCY (SIREN 496250077) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 11 377 9 427 10 276 11 417 2 564 6 417 9 053 10 019 7 677 7 993
Résultat net -321 -2 408 -76 826 420 172 752 1 246 901 699
EBE 1 077 -898 1 143 2 371 1 263 673 2 320 3 036 1 916 1 999
Marge brute 11 294 9 316 10 271 11 413 2 537 6 414 9 053 10 019 7 677 7 993
Résultat d'exploitation -744 -2 774 -441 881 183 -112 754 1 869 1 301 902
Marge nette -2,8 % -25,5 % -0,7 % 7,2 % 16,4 % 2,7 % 8,3 % 12,4 % 11,7 % 8,8 %
Capitaux propres — 13 041 14 649 14 186 13 024 12 349 11 988 10 597 9 397 8 477
Dettes financières — 3 328 4 317 3 718 3 194 4 016 4 378 5 247 5 056 4 081
Trésorerie — 5 254 9 741 10 500 6 997 7 392 8 242 7 694 6 265 4 959
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, SOCIETE PAVIN SANCY réalise un chiffre d'affaires de 11,4 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +45,1%. Vs 2024, progression de +21% (9,4 M€ -> 11,4 M€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 1,1 M€, représentant 9,5% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +19,0 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (28,6%) et mérite attention. Le résultat net est déficitaire à -321 k€ (-2,8% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

11 377 280 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

11 293 601 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

1 077 409 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-743 820 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-321 235 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

9,5 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 19%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (46,0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 69%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 46,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,1 ans). La CAF représente 5,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (20,8%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

19,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

69,2 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

5,4 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,8 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

46,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE PAVIN SANCY

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
19,0% 2025
Q1: 8,7%
Méd: 46,0%
Q3: 107,3%
Bon 29,5 % → 19 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de SOCIETE PAVIN SANCY (19,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
69,2% 2025
Q1: 27,5%
Méd: 46,1%
Q3: 61,6%
Excellent 61,8 % → 69,2 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de SOCIETE PAVIN SANCY (69,2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
3,8 ans 2025
Q1: 0,4 ans
Méd: 2,1 ans
Q3: 4,6 ans
Moyen 5,7 ans → 3,8 ans depuis 2023

En 2025, la capacité de remboursement de SOCIETE PAVIN SANCY (3,8 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,18. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,4).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,18

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE PAVIN SANCY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,18 2025
Q1: 0,68
Méd: 1,45
Q3: 2,25
Bon 2,7 → 2,2 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de SOCIETE PAVIN SANCY (2,18) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 7 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 59 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 52 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-27 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-846 356 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

7 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

59 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-27 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE PAVIN SANCY

Positionnement de SOCIETE PAVIN SANCY dans son secteur

Comparaison avec le secteur Téléphériques et remontées mécaniques

Estimation de Valorisation

Sur la base de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SOCIETE PAVIN SANCY est estimée à 1 545 408 € (fourchette 718 120€ - 4 027 248€). Avec un EBE de 1 077 409€, le multiple sectoriel de 1.4x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.14x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
85 tx
718k€ 1545k€ 4027k€
1 545 408 € Fourchette: 718 120€ - 4 027 248€

Les capitaux propres comptables (13,0 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
1 077 409 € × 1.4x
Estimation 1 508 165 €
423 224€ - 4 279 904€
Multiple CA 30%
11 377 280 € × 0.14x
Estimation 1 607 480 €
1 209 613€ - 3 606 155€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOCIETE PAVIN SANCY

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE PAVIN SANCY ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE PAVIN SANCY en 2025 est de 11,4 M€.

SOCIETE PAVIN SANCY est-elle rentable ?

SOCIETE PAVIN SANCY recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de SOCIETE PAVIN SANCY ?

Le siège de SOCIETE PAVIN SANCY est situé à BESSE ET SAINT ANASTAISE (63610), dans le département Puy-de-Dome.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE PAVIN SANCY ?

La liasse fiscale de SOCIETE PAVIN SANCY est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE PAVIN SANCY ?

SOCIETE PAVIN SANCY exerce dans le secteur Téléphériques et remontées mécaniques (code NAF 49.39C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.