SERMATOS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2024490 k€-7 % vs 2023
EBE 202493 k€+14 % vs 2023
Résultat net 202463 k€+15 % vs 2023
SERMATOS est une entreprise française
créée il y a 13 ans,
spécialisée dans le secteur Activités de radiodiagnostic et de radiothérapie.
Basée à MACON (71000),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 490 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 490 k€, EBE 93 k€ (18.9 % du CA), résultat net 63 k€.
Au bilan : capitaux propres 181 k€, dettes financières 0€, trésorerie 122 k€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, SERMATOS affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, SERMATOS réalise un chiffre d'affaires de 490 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1,9%). Léger recul de -7% vs 2023. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 93 k€, représentant 18,9% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +3,4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (16,4%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 63 k€, soit 12,8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
490 260 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
490 260 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
92 760 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
77 976 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
62 724 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 7%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (31,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 96%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 56,5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,8 ans). La CAF représente 15,8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (11,9%).
Taux d'endettement (2023)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
7,4 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
—
—
896,7 %
139,4 %
136,8 %
79,8 %
34,2 %
7,4 %
—
Autonomie financière
82,9 %
80,7 %
6,7 %
38,0 %
41,3 %
49,9 %
65,4 %
82,0 %
95,5 %
Capacité de remboursement
—
—
12,1 ans
2,2 ans
2,0 ans
1,5 ans
0,7 ans
0,2 ans
—
CAF sur CA
-1,2 %
-6,1 %
41,3 %
12,3 %
10,6 %
10,1 %
12,8 %
13,1 %
15,8 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
7,4%2023
Q1: 5,8%
Méd: 31,4%
Q3: 122,0%
Bon34,2 % → 7,4 % depuis 2022
En 2023, le taux d'endettement de SERMATOS (7,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
95,5%2024
Q1: 37,2%
Méd: 56,5%
Q3: 72,6%
Excellent65,4 % → 95,5 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière de SERMATOS (95,5%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Capacité de remboursement
0,2 ans2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 3,0 ans
Bon0,7 ans → 0,2 ans depuis 2022
En 2023, la capacité de remboursement de SERMATOS (0,2 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 16,43. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,5).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
16,43
Évolution des indicateurs de liquidité SERMATOS
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
17,07
13,06
0,81
5,83
22,63
4,98
4,82
5,31
16,43
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
16,432024
Q1: 1,58
Méd: 2,49
Q3: 4,06
Excellent4,8 → 16,4 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de SERMATOS (16,43) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 2 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 2 jours. Au global, le BFR représente 2 jours de CA, soit 3 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 12 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
3 000 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
0 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
2 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
2 j
Évolution du BFR et des délais SERMATOS
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
3 171 €
4 661 €
118 404 €
14 436 €
10 556 €
-15 029 €
-20 752 €
-17 909 €
3 000 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
0 j
0 j
179 j
14 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit fournisseurs (jours)
14 j
14 j
1 363 j
1 j
2 j
2 j
2 j
2 j
2 j
Positionnement de SERMATOS dans son secteur
Comparaison avec le secteur Activités de radiodiagnostic et de radiothérapie
Estimation de Valorisation
Sur la base de 274 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de SERMATOS est estimée à
278 930 €
(fourchette 103 427€ - 600 052€).
Avec un EBE de 92 760€, le multiple sectoriel de 3.6x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.43x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2024
274 transactions
103k€278k€600k€
278 930 €Fourchette: 103 427€ - 600 052€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
92 760 €×3.6x
Estimation332 920 €
134 600€ - 746 302€
Multiple CA30%
490 260 €×0.43x
Estimation209 213 €
77 133€ - 350 063€
Multiple RN20%
62 724 €×4.0x
Estimation248 534 €
64 941€ - 609 411€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 274 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Activités de radiodiagnostic et de radiothérapie)
Comparez SERMATOS avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de SERMATOS en 2024 est de 490 k€.
SERMATOS est-elle rentable ?
Oui, SERMATOS generated a net profit of 63 k€ en 2024.
Où se situe le siège de SERMATOS ?
Le siège de SERMATOS est situé à MACON (71000), dans le département Saone-et-Loire.
Où trouver la liasse fiscale de SERMATOS ?
La liasse fiscale de SERMATOS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce SERMATOS ?
SERMATOS exerce dans le secteur Activités de radiodiagnostic et de radiothérapie (code NAF 86.22A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.