SARREGUEMINES DIFFUSION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 1,5 M€ -18 % vs 2023
EBE 2024 -80 k€
Résultat net 2024 -27 k€

SARREGUEMINES DIFFUSION est une entreprise française créée il y a 34 ans, spécialisée dans le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé. Basée à CASTELNAU-LE-LEZ (34170), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 1,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 1,5 M€, EBE -80 k€ (-5.3 % du CA), résultat net -27 k€. Au bilan : capitaux propres -19 k€, dettes financières 648 k€, trésorerie 35 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, SARREGUEMINES DIFFUSION est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - SARREGUEMINES DIFFUSION (SIREN 388641623) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 1 489 1 822 1 917 1 544 1 824 1 854 1 949 2 222
Résultat net -27 -33 -19 9 27 13 7 -169
EBE -80 -51 -62 -26 29 -75 -55 -36
Marge brute 567 676 688 603 727 660 754 862
Résultat d'exploitation -162 -135 -155 -127 -60 -172 -135 -165
Marge nette -1,8 % -1,8 % -1,0 % 0,6 % 1,5 % 0,7 % 0,4 % -7,6 %
Capitaux propres -19 8 42 83 74 48 34 27
Dettes financières 648 693 593 801 528 474 538 630
Trésorerie 35 70 41 221 188 56 77 58
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, SARREGUEMINES DIFFUSION réalise un chiffre d'affaires de 1,5 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -4,0%). Baisse significative de -18% vs 2023. Après déduction des consommations (922 k€), la marge brute s'établit à 567 k€, soit un taux de 38%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -80 k€, représentant -5,3% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 18 % et l'EBE de 56 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 2,5 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -27 k€ (-1,8% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 488 962 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

566 741 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-79 513 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-162 059 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-27 068 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-5,3 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 65,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 0,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,5%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

0,7 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

65,0 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

14,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SARREGUEMINES DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
8 194,5% 2023
Q1: 0,0%
Méd: 21,1%
Q3: 93,2%
À surveiller 1 420,8 % → 8 194,5 % depuis 2022

En 2023, le taux d'endettement de SARREGUEMINES DIFFUSION (8194,5%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
0,8% 2023
Q1: 6,2%
Méd: 21,3%
Q3: 39,7%
À surveiller 4 % → 0,8 % depuis 2022

En 2023, l'autonomie financière de SARREGUEMINES DIFFUSION (0,8%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
65,0 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,7 ans
Q3: 2,1 ans
À surveiller 39,1 ans → 65 ans depuis 2022

En 2024, la capacité de remboursement de SARREGUEMINES DIFFUSION (65,0 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,43. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,3).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,43

Évolution des indicateurs de liquidité
SARREGUEMINES DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,43 2024
Q1: 0,96
Méd: 1,31
Q3: 2,46
Bon 2,1 → 2,4 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de SARREGUEMINES DIFFUSION (2,43) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 1 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 69 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 68 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 178 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 167 jours de CA, soit 689 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

689 330 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

1 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

69 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

178 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

167 j

Évolution du BFR et des délais
SARREGUEMINES DIFFUSION

Positionnement de SARREGUEMINES DIFFUSION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé

Entreprises similaires (Autres commerces de détail en magasin non spécialisé)

Comparez SARREGUEMINES DIFFUSION avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé

Principales entreprises : Autres commerces de détail en magasin non spécialisé

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Autres commerces de détail en magasin non spécialisé:

Principales entreprises : Herault

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Herault:

Voir le classement complet du département Herault

Questions fréquentes sur SARREGUEMINES DIFFUSION

Quel est le chiffre d'affaires de SARREGUEMINES DIFFUSION ?

Le chiffre d'affaires de SARREGUEMINES DIFFUSION en 2024 est de 1,5 M€.

SARREGUEMINES DIFFUSION est-elle rentable ?

SARREGUEMINES DIFFUSION recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de SARREGUEMINES DIFFUSION ?

Le siège de SARREGUEMINES DIFFUSION est situé à CASTELNAU-LE-LEZ (34170), dans le département Herault.

Où trouver la liasse fiscale de SARREGUEMINES DIFFUSION ?

La liasse fiscale de SARREGUEMINES DIFFUSION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SARREGUEMINES DIFFUSION ?

SARREGUEMINES DIFFUSION exerce dans le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé (code NAF 47.19B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.