LPCR GROUPE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2025219,5 M€+2 % vs 2024
EBE 202513,1 M€-39 % vs 2024
Résultat net 2025-51,1 M€
LPCR GROUPE est une entreprise française
créée il y a 15 ans,
spécialisée dans le secteur Accueil de jeunes enfants.
Basée à SAINT-OUEN-SUR-SEINE (93400),
cette société de catégorie GE
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 219,5 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 219,5 M€, EBE 13,1 M€ (6.0 % du CA), résultat net -51,1 M€.
Au bilan 2024 : capitaux propres 188,0 M€, dettes financières 494,2 M€, trésorerie 13,0 M€.
En synthèse, LPCR GROUPE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
Historique financier · montants en k€
Historique financier - LPCR GROUPE (SIREN 528570229) · montants en milliers d'euros (k€)
En 2025, LPCR GROUPE réalise un chiffre d'affaires de 219,5 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +13,5%. Vs 2024 : +2%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 13,1 M€, représentant 6,0% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+2%), l'EBE varie de -39%, réduisant la marge de 4,1 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6,5%). Le résultat net est déficitaire à -51,1 M€ (-23,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
219 482 572 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
219 171 026 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
13 075 985 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-1 281 131 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-51 058 244 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 374%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (29,5%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 18%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (28,8%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
373,8 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité LPCR GROUPE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
162,8 %
369,7 %
51,1 %
428,5 %
411,4 %
581,2 %
196,8 %
232,2 %
262,9 %
373,8 %
Autonomie financière
30,7 %
18,5 %
15,0 %
13,6 %
15,5 %
12,9 %
30,1 %
26,5 %
24,5 %
18,4 %
Capacité de remboursement
10,3 ans
46,5 ans
1,6 ans
116,3 ans
44,9 ans
34,3 ans
128,3 ans
117,3 ans
231,7 ans
-858,8 ans
CAF sur CA
9,3 %
4,3 %
11,7 %
1,3 %
3,8 %
6,0 %
1,6 %
1,8 %
0,8 %
-0,2 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
373,8%2025
Q1: 2,6%
Méd: 29,5%
Q3: 107,4%
À surveiller232,2 % → 373,8 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement de LPCR GROUPE (373,8%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
18,4%2025
Q1: 7,1%
Méd: 28,8%
Q3: 46,7%
Moyen26,5 % → 18,4 % depuis 2023
En 2025, l'autonomie financière de LPCR GROUPE (18,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,63. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,7).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
3,63
Évolution des indicateurs de liquidité LPCR GROUPE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
2,14
5,19
1,26
1,90
2,57
3,59
3,08
3,03
3,62
3,63
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
3,632025
Q1: 1,07
Méd: 1,71
Q3: 2,64
Excellent3 → 3,6 depuis 2023
En 2025, le ratio de liquidité de LPCR GROUPE (3,63) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 92 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 93 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 1 jours. Au global, le BFR représente 319 jours de CA, soit 194,7 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 40 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
194 746 886 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
92 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
93 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
319 j
Évolution du BFR et des délais LPCR GROUPE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
39 955 741 €
164 004 594 €
50 105 137 €
103 096 300 €
76 211 294 €
111 597 102 €
160 138 092 €
208 566 857 €
182 817 849 €
194 746 886 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
71 j
132 j
144 j
186 j
84 j
63 j
121 j
167 j
94 j
92 j
Crédit fournisseurs (jours)
99 j
150 j
1 645 j
130 j
119 j
90 j
143 j
198 j
94 j
93 j
Positionnement de LPCR GROUPE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Accueil de jeunes enfants
Estimation de Valorisation
Sur la base de 52 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de LPCR GROUPE est estimée à
98 890 995 €
(fourchette 67 516 743€ - 138 134 636€).
Avec un EBE de 13 075 985€, le multiple sectoriel de 4.5x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.75x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Les capitaux propres comptables (188,0 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
13 075 985 €×4.5x
Estimation59 476 307 €
50 832 245€ - 103 013 353€
Multiple CA30%
219 482 572 €×0.75x
Estimation164 582 143 €
95 324 243€ - 196 670 108€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 52 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez LPCR GROUPE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de LPCR GROUPE en 2025 est de 219,5 M€.
LPCR GROUPE est-elle rentable ?
LPCR GROUPE recorded a net loss en 2025.
Où se situe le siège de LPCR GROUPE ?
Le siège de LPCR GROUPE est situé à SAINT-OUEN-SUR-SEINE (93400), dans le département Seine-Saint-Denis.
Où trouver la liasse fiscale de LPCR GROUPE ?
La liasse fiscale de LPCR GROUPE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LPCR GROUPE ?
LPCR GROUPE exerce dans le secteur Accueil de jeunes enfants (code NAF 88.91A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.