Effectifs: 12 (2023.0)Catégorie juridique: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Taille: ETIDate de création: 2008-06-20 (18 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Accueil de jeunes enfantsLocalisation: MONTROUGE (92120), Hauts-de-Seine
LMB MONTROUGE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
LMB MONTROUGE est une entreprise française
créée il y a 18 ans,
spécialisée dans le secteur Accueil de jeunes enfants.
Basée à MONTROUGE (92120),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 2.5 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Signal structurel : résultat d'exploitation insuffisant pour couvrir les intérêts.
En synthèse, LMB MONTROUGE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2024, LMB MONTROUGE réalise un chiffre d'affaires de 2.5 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +0.5%). Léger recul de -6% vs 2023. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 18 k€, représentant 0.7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-6%), l'EBE varie de -94%, réduisant la marge de 11.2 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6.5%). Le résultat net est déficitaire à -10 k€ (-0.4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
2 460 859 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
2 460 859 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
17 764 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
17 462 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-10 154 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 5.6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 68%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 39.4%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
0.0%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité LMB MONTROUGE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
0.042
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.917
0.225
0.0
Autonomie financière
66.699
70.4
62.78
75.688
74.877
84.652
78.901
68.081
67.987
Capacité de remboursement
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.049
0.013
0.0
CAF sur CA
14.195%
17.24%
12.367%
15.472%
13.451%
20.943%
17.082%
11.647%
-0.4%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
0.0%2024
Q1: 0.0%
Méd: 5.61%
Q3: 71.08%
Excellent
En 2024, le taux d'endettement de LMB MONTROUGE (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Autonomie financière
67.99%2024
Q1: 16.65%
Méd: 39.41%
Q3: 58.98%
Excellent
En 2024, l'autonomie financière de LMB MONTROUGE (68.0%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.92. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2.0). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 0.8x. Danger : le résultat opérationnel ne couvre pas les charges d'intérêts, situation non soutenable.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2.92
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité LMB MONTROUGE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
2.67474
3.24363
2.55675
3.81173
3.75955
6.18605
4.628
2.92541
2.91885
Couverture des intérêts
0.0
0.533
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.85
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2.922024
Q1: 1.3
Méd: 1.97
Q3: 2.89
Excellent-8 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de LMB MONTROUGE (2.92) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Couverture des intérêts
0.0x2022
Q1: 0.0x
Méd: 0.14x
Q3: 2.34x
Average
En 2022, le couverture des intérêts de LMB MONTROUGE (0.0x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 47 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 82 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 35 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 214 jours de CA, soit 1.5 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 166 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
1 460 938 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
47 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
82 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
214 j
Évolution du BFR et des délais LMB MONTROUGE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
727 575 €
1 121 254 €
1 534 834 €
1 989 392 €
1 659 881 €
2 950 755 €
2 636 413 €
2 013 833 €
1 460 938 €
Rotation des stocks (jours)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Crédit clients (jours)
45
52
109
51
58
90
92
47
47
Crédit fournisseurs (jours)
29
31
55
69
109
42
48
93
82
Positionnement de LMB MONTROUGE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Accueil de jeunes enfants
Estimation de Valorisation
Sur la base de 52 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de LMB MONTROUGE est estimée à
742 491 €
(fourchette 443 954€ - 914 372€).
Avec un EBE de 17 764€, le multiple sectoriel de 4.5x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.75x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
52 tx
443k€742k€914k€
742 491 €Fourchette: 443 954€ - 914 372€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
17 764 €×4.5x
Estimation80 800 €
69 057€ - 139 946€
Multiple CA30%
2 460 859 €×0.75x
Estimation1 845 310 €
1 068 784€ - 2 205 084€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 52 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez LMB MONTROUGE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de LMB MONTROUGE en 2024 est de 2.5 M€.
LMB MONTROUGE est-elle rentable ?
LMB MONTROUGE recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de LMB MONTROUGE ?
Le siège de LMB MONTROUGE est situé à MONTROUGE (92120), dans le département Hauts-de-Seine.
Où trouver la liasse fiscale de LMB MONTROUGE ?
La liasse fiscale de LMB MONTROUGE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LMB MONTROUGE ?
LMB MONTROUGE exerce dans le secteur Accueil de jeunes enfants (code NAF 88.91A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.