LA SOURCE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2022 1,3 M€ +125 % vs 2021
EBE 2022 299 k€
Résultat net 2022 221 k€

LA SOURCE est une entreprise française créée il y a 27 ans, spécialisée dans le secteur Autres hébergements . Basée à ROQUEREDONDE (34650), cette société de catégorie PME affiche en 2022 un chiffre d'affaires de 1,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2022) : chiffre d'affaires 1,3 M€, EBE 299 k€ (22.7 % du CA), résultat net 221 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 407 k€, dettes financières 859 k€, trésorerie 90 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2022. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, LA SOURCE affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - LA SOURCE (SIREN 423613827) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires N/C N/C 1 318 587 1 132 1 188 N/C N/C 1 571
Résultat net 0 0 221 -78 51 62 48 74 84
EBE N/C N/C 299 -141 193 208 N/C N/C 104
Marge brute — — 1 077 481 870 932 — — 1 133
Résultat d'exploitation — — 271 -183 71 142 — — 103
Marge nette N/C N/C 16,8 % -13,3 % 4,5 % 5,2 % N/C N/C 5,4 %
Capitaux propres 407 407 406 185 668 617 555 507 433
Dettes financières 859 1 002 1 077 1 187 1 011 939 684 399 —
Trésorerie 90 109 247 71 326 259 214 940 1 144
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, LA SOURCE dégage un résultat net positif de 315 €. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2019-2024 : 84 k€ -> 315 €.

Chiffre d'affaires (2022) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 317 988 €

Marge brute (2022) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 077 014 €

EBE (2022) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

298 902 €

Résultat d'exploitation (2022) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

270 598 €

Résultat net (2022) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

221 015 €

Marge EBE (2022) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

22,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 211%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (33,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 13%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (22,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,4 ans). La CAF représente 22,6% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,4%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

211,0 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

13,1 %

CAF sur CA (2022) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

22,6 %

Cap. Remboursement (2022) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,6 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

42,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LA SOURCE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
211,0% 2024
Q1: 12,7%
Méd: 33,4%
Q3: 120,8%
À surveiller 264,9 % → 211 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de LA SOURCE (211,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
13,1% 2024
Q1: 11,8%
Méd: 22,4%
Q3: 44,0%
Moyen 12 % → 13,1 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de LA SOURCE (13,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
3,6 ans 2022
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,4 ans
Q3: 3,7 ans
Moyen

En 2022, la capacité de remboursement de LA SOURCE (3,6 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,21. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,8) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,21

Évolution des indicateurs de liquidité
LA SOURCE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,21 2024
Q1: 1,41
Méd: 1,76
Q3: 3,21
À surveiller 1,8 → 1,2 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de LA SOURCE (1,21) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Le BFR est négatif (-432 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2018 et 2022, le BFR s'est dégradé de 295 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2022) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-1 581 902 €

Crédit Clients (2022) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

1 j

Crédit Fournisseurs (2022) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

15 j

Rotation des stocks (2022) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

35 j

BFR en jours de CA (2022) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-432 j

Évolution du BFR et des délais
LA SOURCE

Positionnement de LA SOURCE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres hébergements

Estimation de Valorisation

Sur la base de 242 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2022, la valeur de LA SOURCE est estimée à 1 461 775 € (fourchette 655 496€ - 2 527 042€). Avec un EBE de 298 902€, le multiple sectoriel de 5.2x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 1.13x (valorisation premium). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2022
242 transactions
655k€ 1461k€ 2527k€
1 461 775 € Fourchette: 655 496€ - 2 527 042€
Section année 2022 Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
298 902 € × 5.2x
Estimation 1 553 815 €
813 795€ - 2 659 731€
Multiple CA 30%
1 317 988 € × 1.13x
Estimation 1 487 705 €
494 605€ - 2 603 985€
Multiple RN 20%
221 015 € × 5.4x
Estimation 1 192 784 €
501 086€ - 2 079 907€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 242 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur LA SOURCE

Quel est le chiffre d'affaires de LA SOURCE ?

Le chiffre d'affaires de LA SOURCE en 2022 est de 1,3 M€.

LA SOURCE est-elle rentable ?

Oui, LA SOURCE generated a net profit of 315€ en 2024.

Où se situe le siège de LA SOURCE ?

Le siège de LA SOURCE est situé à ROQUEREDONDE (34650), dans le département Herault.

Où trouver la liasse fiscale de LA SOURCE ?

La liasse fiscale de LA SOURCE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LA SOURCE ?

LA SOURCE exerce dans le secteur Autres hébergements (code NAF 55.90Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.