ISTRA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 54,0 M€ +42 % vs 2023
EBE 2024 3,3 M€ +63 % vs 2023
Résultat net 2024 2,1 M€ +29 % vs 2023

ISTRA est une entreprise française créée il y a 23 ans, spécialisée dans le secteur Travaux de plâtrerie. Basée à COLLEGIEN (77090), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 54,0 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 54,0 M€, EBE 3,3 M€ (6.1 % du CA), résultat net 2,1 M€. Au bilan : capitaux propres 5,1 M€, dettes financières 760 k€, trésorerie 1,6 M€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, ISTRA conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - ISTRA (SIREN 447617887) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2015 2014 2013
Chiffre d'affaires 54 022 38 089 34 684 38 008 31 045 20 528 21 313 20 592
Résultat net 2 104 1 636 1 633 1 787 1 212 340 354 437
EBE 3 308 2 024 2 291 2 327 1 826 400 662 856
Marge brute 30 299 21 181 20 387 22 097 18 123 11 945 12 269 11 916
Résultat d'exploitation 2 872 2 007 2 230 2 283 1 691 366 571 674
Marge nette 3,9 % 4,3 % 4,7 % 4,7 % 3,9 % 1,7 % 1,7 % 2,1 %
Capitaux propres 5 139 4 335 3 899 3 266 2 279 2 380 2 445 2 212
Dettes financières 760 1 449 2 210 2 779 3 837 0 0 4
Trésorerie 1 637 2 395 999 2 988 3 804 440 294 156
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, ISTRA réalise un chiffre d'affaires de 54,0 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +14,9%. Vs 2023, progression de +42% (38,1 M€ -> 54,0 M€). Après déduction des consommations (23,7 M€), la marge brute s'établit à 30,3 M€, soit un taux de 56%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3,3 M€, représentant 6,1% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (6,0%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 2,1 M€, soit 3,9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

54 022 375 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

30 299 322 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

3 308 388 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

2 871 846 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

2 103 537 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

6,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 15%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (9,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 19%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (22,3%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce délai court témoigne d'une excellente soutenabilité de la dette. La CAF représente 4,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5,1%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

14,8 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

19,2 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

4,7 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,3 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

24,2 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ISTRA

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
14,8% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 9,6%
Q3: 36,5%
Moyen 56,7 % → 14,8 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement d'ISTRA (14,8%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
19,2% 2024
Q1: 1,9%
Méd: 22,3%
Q3: 48,6%
Moyen 20,2 % → 19,2 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière d'ISTRA (19,2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,32. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,1) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,32

Évolution des indicateurs de liquidité
ISTRA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,32 2024
Q1: 1,44
Méd: 2,12
Q3: 3,16
À surveiller 1,5 → 1,3 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité d'ISTRA (1,32) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 108 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 98 jours. L'entreprise doit financer 10 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 13 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 119 jours de CA, soit 17,9 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

17 919 762 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

108 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

98 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

13 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

119 j

Évolution du BFR et des délais
ISTRA

Positionnement de ISTRA dans son secteur

Comparaison avec le secteur Travaux de plâtrerie

Estimation de Valorisation

Sur la base de 65 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2024, la valeur d'ISTRA est estimée à 6 288 605 € (fourchette 3 316 484€ - 9 698 611€). Avec un EBE de 3 308 388€, le multiple sectoriel de 1.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.15x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2024
65 tx
3316k€ 6288k€ 9698k€
6 288 605 € Fourchette: 3 316 484€ - 9 698 611€
NAF 4 année 2024 Agrégé au niveau sous-classe NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
3 308 388 € × 1.6x
Estimation 5 132 032 €
3 184 008€ - 7 108 113€
Multiple CA 30%
54 022 375 € × 0.15x
Estimation 7 889 741 €
4 095 155€ - 10 300 025€
Multiple RN 20%
2 103 537 € × 3.2x
Estimation 6 778 333 €
2 479 670€ - 15 272 739€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 65 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ISTRA

Quel est le chiffre d'affaires de ISTRA ?

Le chiffre d'affaires de ISTRA en 2024 est de 54,0 M€.

ISTRA est-elle rentable ?

Oui, ISTRA generated a net profit of 2,1 M€ en 2024.

Où se situe le siège de ISTRA ?

Le siège de ISTRA est situé à COLLEGIEN (77090), dans le département Seine-et-Marne.

Où trouver la liasse fiscale de ISTRA ?

La liasse fiscale de ISTRA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ISTRA ?

ISTRA exerce dans le secteur Travaux de plâtrerie (code NAF 43.31Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.