FRELI'S : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 168 k€ -27 % vs 2022
EBE 2023 -83 k€
Résultat net 2023 -82 k€

FRELI'S est une entreprise française aujourd'hui fermée créée il y a 49 ans, anciennement spécialisée dans le secteur Activités combinées de soutien lié aux bâtiments . Basée à VITRY-SUR-SEINE (94400), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 168 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 168 k€, EBE -83 k€ (-49.4 % du CA), résultat net -82 k€. Au bilan : capitaux propres -14 k€, dettes financières 32 k€, trésorerie 3 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, FRELI'S est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - FRELI'S (SIREN 309835916) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 168 232 171 174 356 677 774 802
Résultat net -82 -78 -159 -110 -132 38 83 93
EBE -83 -40 -206 -64 -38 46 131 146
Marge brute 149 193 160 165 327 499 632 648
Résultat d'exploitation -84 -87 -163 -87 -132 45 111 128
Marge nette -48,9 % -33,8 % -93,0 % -63,0 % -37,1 % 5,6 % 10,7 % 11,6 %
Capitaux propres -14 68 147 306 416 548 510 427
Dettes financières 32 28 28 28 28 28 27 27
Trésorerie 3 95 96 160 86 36 164 233
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, FRELI'S réalise un chiffre d'affaires de 168 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2019-2023 (TCAM : -17,1%). Baisse significative de -27% vs 2022. Après déduction des consommations (19 k€), la marge brute s'établit à 149 k€, soit un taux de 89%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -83 k€, représentant -49,4% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 27 % et l'EBE de 107 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 32,1 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -82 k€ (-48,9% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

168 124 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

149 267 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-83 032 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-83 712 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-82 129 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-49,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-48,2 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0,4 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

1,2 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
FRELI'S

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
40,3% 2022
Q1: 0,0%
Méd: 13,0%
Q3: 79,9%
Moyen 18,8 % → 40,3 % depuis 2021

En 2022, le taux d'endettement de FRELI'S (40,3%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
30,0% 2022
Q1: 6,5%
Méd: 14,9%
Q3: 45,9%
Bon 49,8 % → 30 % depuis 2021

En 2022, l'autonomie financière de FRELI'S (30,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,10. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,7) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,10

Évolution des indicateurs de liquidité
FRELI'S

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,10 2023
Q1: 1,28
Méd: 1,73
Q3: 2,86
À surveiller 2,4 → 1,1 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de FRELI'S (1,10) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 551 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 170 jours. L'écart de 381 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 9 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 125 jours de CA, soit 59 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est amélioré de 241 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

58 561 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

551 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

170 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

9 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

125 j

Évolution du BFR et des délais
FRELI'S

Positionnement de FRELI'S dans son secteur

Comparaison avec le secteur Activités combinées de soutien lié aux bâtiments

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Questions fréquentes sur FRELI'S

Quel est le chiffre d'affaires de FRELI'S ?

Le chiffre d'affaires de FRELI'S en 2023 est de 168 k€.

FRELI'S est-elle rentable ?

FRELI'S recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de FRELI'S ?

Le siège de FRELI'S est situé à VITRY-SUR-SEINE (94400), dans le département Val-de-Marne.

Où trouver la liasse fiscale de FRELI'S ?

La liasse fiscale de FRELI'S est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce FRELI'S ?

FRELI'S exerce dans le secteur Activités combinées de soutien lié aux bâtiments (code NAF 81.10Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.