ETABLISSEMENTS CLEON : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 17,7 M€ -5 % vs 2024
EBE 2025 308 k€ -59 % vs 2024
Résultat net 2025 -299 k€ -688 % vs 2024

ETABLISSEMENTS CLEON est une entreprise française créée il y a 56 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de chaussures. Basée à LA ROMAGNE (49740), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 17,7 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 17,7 M€, EBE 308 k€ (1.7 % du CA), résultat net -299 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 15,3 M€, dettes financières 1,9 M€, trésorerie 2,3 M€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, ETABLISSEMENTS CLEON est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - ETABLISSEMENTS CLEON (SIREN 070201785) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 17 675 18 602 21 646 20 516 18 644 19 376 23 193 26 920 28 048 32 457
Résultat net -299 51 -671 -1 048 -463 -521 -54 3 272 444
EBE 308 758 647 362 705 1 154 1 173 1 507 1 677 2 509
Marge brute 7 574 7 697 7 485 6 929 6 719 7 003 8 238 9 077 9 531 10 561
Résultat d'exploitation -456 27 -834 -1 231 -557 -699 -202 65 186 526
Marge nette -1,7 % 0,3 % -3,1 % -5,1 % -2,5 % -2,7 % -0,2 % 0,0 % 1,0 % 1,4 %
Capitaux propres — 15 285 15 234 15 905 16 953 17 417 17 938 17 992 18 616 18 343
Dettes financières — 1 860 2 812 3 576 4 411 1 139 1 383 1 882 2 653 3 412
Trésorerie — 2 335 1 224 4 451 6 879 4 309 5 649 6 482 7 918 3 101
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ETABLISSEMENTS CLEON réalise un chiffre d'affaires de 17,7 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1,3%). Léger recul de -5% vs 2024. Après déduction des consommations (10,1 M€), la marge brute s'établit à 7,6 M€, soit un taux de 43%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 308 k€, représentant 1,7% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 5 % et l'EBE de 59 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 2,3 points. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,3%). Le résultat net est déficitaire à -299 k€ (-1,7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

17 674 724 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

7 573 602 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

308 363 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-456 441 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-298 749 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 6%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (9,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 69%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (55,2%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

6,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

69,4 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1,6 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-3,1 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

16,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS CLEON

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
6,0% 2025
Q1: 3,0%
Méd: 9,8%
Q3: 42,6%
Bon 18,5 % → 6 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS CLEON (6,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
69,4% 2025
Q1: 18,3%
Méd: 55,2%
Q3: 74,9%
Bon 65,3 % → 69,4 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS CLEON (69,4%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,41. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,7).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,41

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS CLEON

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,41 2025
Q1: 1,48
Méd: 2,66
Q3: 3,73
Bon 4 → 3,4 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS CLEON (3,41) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 119 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 63 jours. L'écart de 56 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 192 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 282 jours de CA, soit 13,9 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 15 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

13 866 528 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

119 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

63 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

192 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

282 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS CLEON

Positionnement de ETABLISSEMENTS CLEON dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de chaussures

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Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS CLEON

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS CLEON ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS CLEON en 2025 est de 17,7 M€.

ETABLISSEMENTS CLEON est-elle rentable ?

ETABLISSEMENTS CLEON recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS CLEON ?

Le siège de ETABLISSEMENTS CLEON est situé à LA ROMAGNE (49740), dans le département Maine-et-Loire.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS CLEON ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS CLEON est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS CLEON ?

ETABLISSEMENTS CLEON exerce dans le secteur Fabrication de chaussures (code NAF 15.20Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.