CMAI HOLDING est une entreprise française
créée il y a 8 ans,
spécialisée dans le secteur Conseil pour les affaires et autres conseils de gestion.
Basée à CHEMILLE-EN-ANJOU (49120),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 3,1 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 3,1 M€, EBE -476 k€ (-15.6 % du CA), résultat net -6,0 M€.
Au bilan : capitaux propres 9,2 M€, dettes financières 2,9 M€, trésorerie 173 k€.
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, CMAI HOLDING est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - CMAI HOLDING (SIREN 834895153) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2024, CMAI HOLDING réalise un chiffre d'affaires de 3,1 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +21,1%. Vs 2023, progression de +16% (2,6 M€ -> 3,1 M€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -476 k€, représentant -15,6% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+16%), l'EBE varie de -162%, réduisant la marge de 8,7 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -6,0 M€ (-195,7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
3 057 533 €
Marge brute (2024)
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Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
3 057 533 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-475 726 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-546 784 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-5 984 086 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 783%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (7,7%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 11%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (40,1%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
783,4 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité CMAI HOLDING
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
185,4 %
219,1 %
255,4 %
312,1 %
436,3 %
783,4 %
Autonomie financière
34,7 %
30,6 %
27,6 %
24,0 %
18,3 %
11,2 %
Capacité de remboursement
-5,3 ans
20,1 ans
-32,9 ans
-26,0 ans
-15,9 ans
-12,2 ans
CAF sur CA
-348,9 %
181,1 %
-77,2 %
-85,3 %
-159,2 %
-193,5 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
783,4%2024
Q1: 0,0%
Méd: 7,7%
Q3: 49,6%
À surveiller312,1 % → 783,4 % depuis 2022
En 2024, le taux d'endettement de CMAI HOLDING (783,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
11,2%2024
Q1: 8,5%
Méd: 40,1%
Q3: 74,6%
Moyen24 % → 11,2 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière de CMAI HOLDING (11,2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 13,80. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,2).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
13,80
Évolution des indicateurs de liquidité CMAI HOLDING
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
5,62
4,94
6,72
14,64
9,15
13,80
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
13,802024
Q1: 1,50
Méd: 3,16
Q3: 8,31
Excellent14,6 → 13,8 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de CMAI HOLDING (13,80) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 108 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 53 jours. L'écart de 55 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 1306 jours de CA, soit 11,1 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 1040 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
11 090 345 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
108 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
53 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
1306 j
Évolution du BFR et des délais CMAI HOLDING
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
2 305 537 €
1 521 686 €
1 621 962 €
9 690 889 €
11 147 194 €
11 090 345 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
35 j
144 j
185 j
123 j
71 j
108 j
Crédit fournisseurs (jours)
94 j
96 j
155 j
39 j
110 j
53 j
Positionnement de CMAI HOLDING dans son secteur
Comparaison avec le secteur Conseil pour les affaires et autres conseils de gestion
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Le chiffre d'affaires de CMAI HOLDING en 2024 est de 3,1 M€.
CMAI HOLDING est-elle rentable ?
CMAI HOLDING recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de CMAI HOLDING ?
Le siège de CMAI HOLDING est situé à CHEMILLE-EN-ANJOU (49120), dans le département Maine-et-Loire.
Où trouver la liasse fiscale de CMAI HOLDING ?
La liasse fiscale de CMAI HOLDING est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CMAI HOLDING ?
CMAI HOLDING exerce dans le secteur Conseil pour les affaires et autres conseils de gestion (code NAF 70.22Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.