DELIS SA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 25,7 M€ -13 % vs 2023
EBE 2024 -3,4 M€
Résultat net 2024 -5,1 M€

DELIS SA est une entreprise française créée il y a 32 ans, spécialisée dans le secteur Transformation et conservation de fruits. Basée à CHATEAUBOURG (35220), cette société de catégorie GE affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 25,7 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 25,7 M€, EBE -3,4 M€ (-13.2 % du CA), résultat net -5,1 M€. Au bilan : capitaux propres -34,9 M€, dettes financières 38,1 M€, trésorerie 14 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, DELIS SA est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - DELIS SA (SIREN 394134977) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Chiffre d'affaires 25 697 29 528 28 991 27 132 27 155 24 038 24 988 23 310 23 398 22 136 20 004 20 118
Résultat net -5 135 -6 688 -1 414 -4 132 -3 256 -12 372 -590 22 -427 -703 -791 -1 208
EBE -3 396 -5 201 -4 821 -3 853 -3 094 -2 867 -613 31 -389 -644 -664 -1 001
Marge brute 1 811 245 459 944 1 877 2 081 3 487 3 550 3 378 2 870 2 466 2 026
Résultat d'exploitation -3 416 -5 201 -4 821 -3 853 -3 094 -2 867 -613 31 -380 -644 -666 -1 019
Marge nette -20,0 % -22,6 % -4,9 % -15,2 % -12,0 % -51,5 % -2,4 % 0,1 % -1,8 % -3,2 % -4,0 % -6,0 %
Capitaux propres -34 912 -29 777 -23 089 -21 675 -17 543 -14 287 -1 915 -1 325 -1 347 -920 -216 -2 926
Dettes financières 38 060 34 365 25 272 18 169 11 000 7 592 4 657 3 521 3 549 2 696 2 884 5 506
Trésorerie 14 42 6 — — 38 234 249 144 103 60 60
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, DELIS SA réalise un chiffre d'affaires de 25,7 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1,4%). Baisse significative de -13% vs 2023. Après déduction des consommations (23,9 M€), la marge brute s'établit à 1,8 M€, soit un taux de 7%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -3,4 M€, représentant -13,2% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +4,4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -5,1 M€ (-20,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

25 696 889 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 811 373 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-3 395 715 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-3 416 297 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-5 135 411 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-13,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-20,0 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-7,4 ans

Évolution des indicateurs de solvabilité
DELIS SA

Positionnement sectoriel

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,94. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,2).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,94

Évolution des indicateurs de liquidité
DELIS SA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,94 2024
Q1: 1,36
Méd: 2,17
Q3: 3,19
Moyen 1,6 → 1,9 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de DELIS SA (1,94) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 33 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 40 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 7 jours. La rotation des stocks est de 48 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 90 jours de CA, soit 6,4 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

6 430 903 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

33 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

40 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

48 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

90 j

Évolution du BFR et des délais
DELIS SA

Positionnement de DELIS SA dans son secteur

Comparaison avec le secteur Transformation et conservation de fruits

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Questions fréquentes sur DELIS SA

Quel est le chiffre d'affaires de DELIS SA ?

Le chiffre d'affaires de DELIS SA en 2024 est de 25,7 M€.

DELIS SA est-elle rentable ?

DELIS SA recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de DELIS SA ?

Le siège de DELIS SA est situé à CHATEAUBOURG (35220), dans le département Ille-et-Vilaine.

Où trouver la liasse fiscale de DELIS SA ?

La liasse fiscale de DELIS SA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce DELIS SA ?

DELIS SA exerce dans le secteur Transformation et conservation de fruits (code NAF 10.39B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.