DELENNE FOREST : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 922 k€ +13 % vs 2022
EBE 2023 82 k€ +45 % vs 2022
Résultat net 2023 52 k€ +11 % vs 2022

DELENNE FOREST est une entreprise française créée il y a 11 ans, spécialisée dans le secteur Exploitation forestière. Basée à SAINT-MARCEL-LES-SAUZET (26740), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 922 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 922 k€, EBE 82 k€ (8.9 % du CA), résultat net 52 k€. Au bilan : capitaux propres 362 k€, dettes financières 198 k€, trésorerie 280 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, DELENNE FOREST conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - DELENNE FOREST (SIREN 812878338) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 922 818 699 893 809 876 888
Résultat net 52 47 -42 82 39 55 55
EBE 82 57 -54 -5 38 107 89
Marge brute 802 727 658 748 725 788 764
Résultat d'exploitation 72 50 -60 -12 26 87 78
Marge nette 5,6 % 5,7 % -6,1 % 9,2 % 4,9 % 6,2 % 6,2 %
Capitaux propres 362 325 289 273 245 217 175
Dettes financières 198 0 1 0 5 10 15
Trésorerie 280 205 206 164 72 86 42
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, DELENNE FOREST réalise un chiffre d'affaires de 922 k€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +2,7%). Vs 2022, progression de +13% (818 k€ -> 922 k€). Après déduction des consommations (120 k€), la marge brute s'établit à 802 k€, soit un taux de 87%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 82 k€, représentant 8,9% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (8,4%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 52 k€, soit 5,6% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

922 403 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

802 377 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

82 482 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

72 311 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

51 710 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

8,9 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 55%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (48,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 53%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (34,0%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,0 ans). La CAF représente 7,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (7,4%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

54,6 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

52,6 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

7,2 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,0 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

53,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
DELENNE FOREST

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
54,6% 2023
Q1: 10,1%
Méd: 48,7%
Q3: 129,1%
Moyen 0,3 % → 54,6 % depuis 2021

En 2023, le taux d'endettement de DELENNE FOREST (54,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
52,6% 2023
Q1: 15,5%
Méd: 34,0%
Q3: 54,4%
Bon 73,8 % → 52,6 % depuis 2021

En 2023, l'autonomie financière de DELENNE FOREST (52,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
3,0 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,0 ans
Q3: 3,1 ans
Moyen 0 ans → 3 ans depuis 2022

En 2023, la capacité de remboursement de DELENNE FOREST (3,0 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,64. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,2).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,64

Évolution des indicateurs de liquidité
DELENNE FOREST

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,64 2023
Q1: 1,25
Méd: 2,16
Q3: 3,69
Bon 3,2 → 3,6 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de DELENNE FOREST (3,64) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 50 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 34 jours. L'entreprise doit financer 16 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 3 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 51 jours de CA, soit 129 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

129 496 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

50 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

34 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

3 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

51 j

Évolution du BFR et des délais
DELENNE FOREST

Positionnement de DELENNE FOREST dans son secteur

Comparaison avec le secteur Exploitation forestière

Entreprises similaires (Exploitation forestière)

Comparez DELENNE FOREST avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Exploitation forestière

Principales entreprises : Exploitation forestière

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Exploitation forestière:

Principales entreprises : Drome

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Drome:

Voir le classement complet du département Drome

Questions fréquentes sur DELENNE FOREST

Quel est le chiffre d'affaires de DELENNE FOREST ?

Le chiffre d'affaires de DELENNE FOREST en 2023 est de 922 k€.

DELENNE FOREST est-elle rentable ?

Oui, DELENNE FOREST generated a net profit of 52 k€ en 2023.

Où se situe le siège de DELENNE FOREST ?

Le siège de DELENNE FOREST est situé à SAINT-MARCEL-LES-SAUZET (26740), dans le département Drome.

Où trouver la liasse fiscale de DELENNE FOREST ?

La liasse fiscale de DELENNE FOREST est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce DELENNE FOREST ?

DELENNE FOREST exerce dans le secteur Exploitation forestière (code NAF 02.20Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.