CERCLE VERT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 181,4 M€ -3 % vs 2024
EBE 2025 10,0 M€ -22 % vs 2024
Résultat net 2025 7,0 M€ -22 % vs 2024

CERCLE VERT est une entreprise française créée il y a 35 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers. Basée à BEAUMONT-SUR-OISE (95260), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 181,4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 181,4 M€, EBE 10,0 M€ (5.5 % du CA), résultat net 7,0 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 31,9 M€, dettes financières 25 k€, trésorerie 9,8 M€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, CERCLE VERT affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - CERCLE VERT (SIREN 382432722) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 181 392 187 895 179 990 151 514 113 875 104 983 154 287 150 071 146 511 137 367
Résultat net 6 953 8 932 6 885 5 475 3 203 -705 3 465 3 083 2 437 1 816
EBE 9 989 12 799 10 458 8 821 3 094 -945 5 796 5 128 3 859 3 438
Marge brute 46 385 49 197 45 462 42 605 31 381 27 448 39 792 38 089 35 613 34 890
Résultat d'exploitation 9 137 11 924 9 519 8 118 2 521 -1 366 5 005 4 447 3 218 2 752
Marge nette 3,8 % 4,8 % 3,8 % 3,6 % 2,8 % -0,7 % 2,2 % 2,1 % 1,7 % 1,3 %
Capitaux propres — 31 940 29 490 25 321 21 447 19 246 21 464 19 398 17 414 15 800
Dettes financières — 25 6 564 961 11 560 3 806 4 997 4 007 5 374
Trésorerie — 9 802 4 000 9 635 3 987 15 708 7 982 4 936 3 894 3 157
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CERCLE VERT réalise un chiffre d'affaires de 181,4 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +12,3%. Léger recul de -3% vs 2024. Après déduction des consommations (135,0 M€), la marge brute s'établit à 46,4 M€, soit un taux de 26%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 10,0 M€, représentant 5,5% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,2%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 7,0 M€, soit 3,8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

181 391 733 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

46 384 749 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

9 988 839 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

9 137 472 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

6 952 508 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

5,5 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (7,3%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 49%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (41,7%). La CAF représente 4,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,5%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,1 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

49,2 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

4,0 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

14,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CERCLE VERT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,1% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 7,3%
Q3: 41,2%
Bon 0 % → 0,1 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de CERCLE VERT (0,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
49,2% 2025
Q1: 20,7%
Méd: 41,7%
Q3: 59,0%
Bon 46,7 % → 49,2 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de CERCLE VERT (49,2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
0,0 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 2,0 ans
Bon

En 2023, la capacité de remboursement de CERCLE VERT (0,0 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,92. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,0).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,92

Évolution des indicateurs de liquidité
CERCLE VERT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,92 2025
Q1: 1,45
Méd: 2,00
Q3: 2,89
Moyen

En 2025, le ratio de liquidité de CERCLE VERT (1,92) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 34 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 55 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 21 jours. La rotation des stocks est de 27 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 96 jours de CA, soit 48,1 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

48 121 413 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

34 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

55 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

27 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

96 j

Évolution du BFR et des délais
CERCLE VERT

Positionnement de CERCLE VERT dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers

Estimation de Valorisation

Sur la base de 87 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de CERCLE VERT est estimée à 34 201 858 € (fourchette 10 624 817€ - 63 310 489€). Avec un EBE de 9 988 839€, le multiple sectoriel de 3.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.24x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
87 tx
10624k€ 34201k€ 63310k€
34 201 858 € Fourchette: 10 624 817€ - 63 310 489€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
9 988 839 € × 3.3x
Estimation 33 271 074 €
8 960 743€ - 64 650 288€
Multiple CA 30%
181 391 733 € × 0.24x
Estimation 43 496 083 €
15 787 565€ - 67 637 523€
Multiple RN 20%
6 952 508 € × 3.2x
Estimation 22 587 483 €
7 040 884€ - 53 470 440€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 87 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers)

Comparez CERCLE VERT avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers

Principales entreprises : Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers:

Principales entreprises : Val-d'Oise

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Val-d'Oise:

Voir le classement complet du département Val-d'Oise

Questions fréquentes sur CERCLE VERT

Quel est le chiffre d'affaires de CERCLE VERT ?

Le chiffre d'affaires de CERCLE VERT en 2025 est de 181,4 M€.

CERCLE VERT est-elle rentable ?

Oui, CERCLE VERT generated a net profit of 7,0 M€ en 2025.

Où se situe le siège de CERCLE VERT ?

Le siège de CERCLE VERT est situé à BEAUMONT-SUR-OISE (95260), dans le département Val-d'Oise.

Où trouver la liasse fiscale de CERCLE VERT ?

La liasse fiscale de CERCLE VERT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CERCLE VERT ?

CERCLE VERT exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers (code NAF 46.38B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.