CATHILD INDUSTRIE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 202311,2 M€+14 % vs 2022
EBE 2023914 k€+568 % vs 2022
Résultat net 2023293 k€+48 % vs 2022
CATHILD INDUSTRIE est une entreprise française
créée il y a 35 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication d'autres machines spécialisées.
Basée à MANSIGNE (72510),
cette société de catégorie PME
affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 11,2 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2023) :
chiffre d'affaires 11,2 M€, EBE 914 k€ (8.2 % du CA), résultat net 293 k€.
Au bilan 2024 : capitaux propres 839 k€, dettes financières 581 k€, trésorerie 40 k€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Saine
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, CATHILD INDUSTRIE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
En 2024, CATHILD INDUSTRIE dégage un résultat net positif de 51 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2020-2024 : 70 k€ -> 51 k€.
Chiffre d'affaires (2023)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
11 180 905 €
Marge brute (2023)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
6 141 592 €
EBE (2023)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
914 330 €
Résultat d'exploitation (2023)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
569 462 €
Résultat net (2023)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
293 436 €
Marge EBE (2023)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 69%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (18,2%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 20%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (42,4%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,9 ans). La CAF représente 5,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (6,1%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
69,2 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité CATHILD INDUSTRIE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
39,9 %
162,5 %
141,2 %
55,5 %
40,5 %
34,9 %
34,0 %
69,2 %
Autonomie financière
10,1 %
12,4 %
11,2 %
10,9 %
11,4 %
12,0 %
16,5 %
20,0 %
Capacité de remboursement
1,6 ans
4,2 ans
11,6 ans
1,0 ans
0,8 ans
-14,0 ans
0,5 ans
—
CAF sur CA
1,1 %
2,7 %
0,7 %
3,2 %
3,5 %
-0,2 %
5,5 %
—
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
69,2%2024
Q1: 4,7%
Méd: 18,2%
Q3: 49,3%
À surveiller34,9 % → 69,2 % depuis 2022
En 2024, le taux d'endettement de CATHILD INDUSTRIE (69,2%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
20,0%2024
Q1: 27,4%
Méd: 42,4%
Q3: 62,2%
À surveiller12 % → 20 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière de CATHILD INDUSTRIE (20,0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
0,5 ans2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,9 ans
Q3: 2,0 ans
Bon
En 2023, la capacité de remboursement de CATHILD INDUSTRIE (0,5 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,49. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,4) et mérite attention.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,49
Évolution des indicateurs de liquidité CATHILD INDUSTRIE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
1,56
1,76
1,56
1,57
1,67
1,71
1,72
1,49
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,492024
Q1: 1,71
Méd: 2,43
Q3: 3,96
À surveiller1,7 → 1,5 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de CATHILD INDUSTRIE (1,49) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 110 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est dégradé de 54 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2023)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
3 431 196 €
Crédit Clients (2023)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
64 j
Crédit Fournisseurs (2023)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
107 j
Rotation des stocks (2023)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
57 j
BFR en jours de CA (2023)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
110 j
Évolution du BFR et des délais CATHILD INDUSTRIE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
1 515 108 €
2 045 797 €
1 780 145 €
1 237 503 €
2 835 969 €
3 381 134 €
3 431 196 €
0 €
Rotation des stocks (jours)
41 j
68 j
67 j
43 j
62 j
91 j
57 j
0 j
Crédit clients (jours)
66 j
59 j
82 j
61 j
96 j
63 j
64 j
0 j
Crédit fournisseurs (jours)
81 j
97 j
89 j
103 j
110 j
101 j
107 j
0 j
Positionnement de CATHILD INDUSTRIE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication d'autres machines spécialisées
Estimation de Valorisation
Sur la base de 136 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CATHILD INDUSTRIE est estimée à
1 294 816 €
(fourchette 694 750€ - 3 144 200€).
Avec un EBE de 914 330€, le multiple sectoriel de 1.3x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.18x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2023
136 transactions
694k€1294k€3144k€
1 294 816 €Fourchette: 694 750€ - 3 144 200€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
914 330 €×1.3x
Estimation1 182 537 €
470 396€ - 3 322 047€
Multiple CA30%
11 180 905 €×0.18x
Estimation2 066 385 €
1 417 342€ - 3 908 041€
Multiple RN20%
293 436 €×1.4x
Estimation418 164 €
171 750€ - 1 553 821€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 136 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication d'autres machines spécialisées)
Comparez CATHILD INDUSTRIE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de CATHILD INDUSTRIE ?
Le chiffre d'affaires de CATHILD INDUSTRIE en 2023 est de 11,2 M€.
CATHILD INDUSTRIE est-elle rentable ?
Oui, CATHILD INDUSTRIE generated a net profit of 51 k€ en 2024.
Où se situe le siège de CATHILD INDUSTRIE ?
Le siège de CATHILD INDUSTRIE est situé à MANSIGNE (72510), dans le département Sarthe.
Où trouver la liasse fiscale de CATHILD INDUSTRIE ?
La liasse fiscale de CATHILD INDUSTRIE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CATHILD INDUSTRIE ?
CATHILD INDUSTRIE exerce dans le secteur Fabrication d'autres machines spécialisées (code NAF 28.99B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.