CATECO CAY : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 4,3 M€ -8 % vs 2024
EBE 2025 171 k€ +6 % vs 2024
Résultat net 2025 29 k€ +920 % vs 2024

CATECO CAY est une entreprise française créée il y a 23 ans, spécialisée dans le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé. Basée à CAYENNE (97300), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 4,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 4,3 M€, EBE 171 k€ (4.0 % du CA), résultat net 29 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 620 k€, dettes financières 1,7 M€, trésorerie 788 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, CATECO CAY affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - CATECO CAY (SIREN 449642990) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 4 269 4 621 4 170 3 855 4 195 3 498 2 192 2 183 2 320
Résultat net 29 3 -63 232 251 269 77 23 70
EBE 171 161 -22 183 384 415 67 15 11
Marge brute 2 229 2 109 1 940 1 780 1 803 1 528 967 917 1 029
Résultat d'exploitation 71 69 -89 81 303 392 103 48 89
Marge nette 0,7 % 0,1 % -1,5 % 6,0 % 6,0 % 7,7 % 3,5 % 1,0 % 3,0 %
Capitaux propres — 620 619 800 704 706 496 421 389
Dettes financières — 1 674 1 629 1 249 878 717 14 29 44
Trésorerie — 788 448 454 714 1 014 279 323 388
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CATECO CAY réalise un chiffre d'affaires de 4,3 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +0,4%). Léger recul de -8% vs 2024. Après déduction des consommations (2,0 M€), la marge brute s'établit à 2,2 M€, soit un taux de 52%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 171 k€, représentant 4,0% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5,9%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 29 k€, soit 0,7% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

4 268 532 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 228 662 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

170 843 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

70 581 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

29 373 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

4,0 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 244%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (60,8%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 16%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (25,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 10,6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,8 ans) et mérite attention. La CAF représente 3,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,1%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

243,6 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

15,7 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

3,5 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

10,6 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

76,2 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CATECO CAY

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
243,6% 2025
Q1: 4,7%
Méd: 60,8%
Q3: 193,6%
À surveiller 263,1 % → 243,6 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de CATECO CAY (243,6%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
15,7% 2025
Q1: 8,6%
Méd: 25,4%
Q3: 43,4%
Moyen 17,1 % → 15,7 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de CATECO CAY (15,7%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
10,6 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 2,0 ans
À surveiller 18 ans → 10,6 ans depuis 2024

En 2025, la capacité de remboursement de CATECO CAY (10,6 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,57. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,2).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,57

Évolution des indicateurs de liquidité
CATECO CAY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,57 2025
Q1: 0,76
Méd: 1,20
Q3: 2,00
Bon 1,7 → 1,6 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CATECO CAY (1,57) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 75 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 146 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 71 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 94 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 192 jours de CA, soit 2,3 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

2 273 377 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

75 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

146 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

94 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

192 j

Évolution du BFR et des délais
CATECO CAY

Positionnement de CATECO CAY dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé

Estimation de Valorisation

Sur la base de 185 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de CATECO CAY est estimée à 661 236 € (fourchette 285 449€ - 1 660 085€). Avec un EBE de 170 843€, le multiple sectoriel de 3.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.28x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
185 transactions
285k€ 661k€ 1660k€
661 236 € Fourchette: 285 449€ - 1 660 085€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
170 843 € × 3.3x
Estimation 566 229 €
179 576€ - 1 044 676€
Multiple CA 30%
4 268 532 € × 0.28x
Estimation 1 195 031 €
624 069€ - 3 624 687€
Multiple RN 20%
29 373 € × 3.3x
Estimation 98 065 €
42 207€ - 251 706€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 185 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur CATECO CAY

Quel est le chiffre d'affaires de CATECO CAY ?

Le chiffre d'affaires de CATECO CAY en 2025 est de 4,3 M€.

CATECO CAY est-elle rentable ?

Oui, CATECO CAY generated a net profit of 29 k€ en 2025.

Où se situe le siège de CATECO CAY ?

Le siège de CATECO CAY est situé à CAYENNE (97300), dans le département Guyane.

Où trouver la liasse fiscale de CATECO CAY ?

La liasse fiscale de CATECO CAY est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CATECO CAY ?

CATECO CAY exerce dans le secteur Autres commerces de détail en magasin non spécialisé (code NAF 47.19B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.