A.S. POOL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 27,8 M€ -11 % vs 2024
EBE 2025 3,4 M€ -23 % vs 2024
Résultat net 2025 2,3 M€ -30 % vs 2024

A.S. POOL est une entreprise française créée il y a 31 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la construction. Basée à SPAY (72700), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 27,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 27,8 M€, EBE 3,4 M€ (12.2 % du CA), résultat net 2,3 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 24,1 M€, trésorerie 550 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, A.S. POOL affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - A.S. POOL (SIREN 400916979) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 27 830 31 136 45 823 52 459 50 341 37 222 31 992 28 423 26 919 22 391 19 994
Résultat net 2 283 3 273 4 920 7 101 7 325 4 756 3 256 2 669 2 538 2 620 1 957
EBE 3 384 4 423 8 894 10 889 11 882 7 058 5 140 4 717 4 495 3 590 2 794
Marge brute 13 153 14 972 21 392 22 475 24 302 17 737 14 741 13 171 12 296 10 613 9 182
Résultat d'exploitation 2 618 4 008 7 731 9 867 10 685 7 389 5 180 4 830 5 809 4 322 3 236
Marge nette 8,2 % 10,5 % 10,7 % 13,5 % 14,5 % 12,8 % 10,2 % 9,4 % 9,4 % 11,7 % 9,8 %
Capitaux propres — 24 117 32 869 28 860 23 762 18 443 13 697 10 453 7 796 5 236 4 520
Dettes financières — — — 0 929 472 320 1 060 2 561 2 192 1 659
Trésorerie — 550 1 937 935 718 1 027 128 1 013 577 782 422
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, A.S. POOL réalise un chiffre d'affaires de 27,8 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -13,8%). Baisse significative de -11% vs 2024. Après déduction des consommations (14,7 M€), la marge brute s'établit à 13,2 M€, soit un taux de 47%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3,4 M€, représentant 12,2% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 11 % et l'EBE de 23 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 2,0 points. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 6,7%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 2,3 M€, soit 8,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

27 830 209 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

13 152 961 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

3 383 700 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

2 617 673 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

2 283 094 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

12,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 84%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 53,5%). La CAF représente 10,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 5,2%).

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

83,7 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

10,7 %

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

31,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
A.S. POOL

Positionnement sectoriel

Autonomie financière
83,7% 2025
Q1: 34,2%
Méd: 53,5%
Q3: 67,4%
Excellent

En 2025, l'autonomie financière d'A.S. POOL (83,7%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 5,62. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,1).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

5,62

Évolution des indicateurs de liquidité
A.S. POOL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
5,62 2025
Q1: 1,62
Méd: 2,09
Q3: 3,73
Excellent 6,5 → 5,6 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'A.S. POOL (5,62) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 24 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 29 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 5 jours. La rotation des stocks est de 44 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 194 jours de CA, soit 15,0 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 60 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

14 972 096 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

24 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

29 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

44 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

194 j

Évolution du BFR et des délais
A.S. POOL

Positionnement de A.S. POOL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la construction

Estimation de Valorisation

Sur la base de 76 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur d'A.S. POOL est estimée à 4 626 565 € (fourchette 1 910 064€ - 10 130 049€). Avec un EBE de 3 383 700€, le multiple sectoriel de 1.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.20x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
76 tx
1910k€ 4626k€ 10130k€
4 626 565 € Fourchette: 1 910 064€ - 10 130 049€

Les capitaux propres comptables (24,1 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
3 383 700 € × 1.3x
Estimation 4 273 185 €
1 704 508€ - 9 487 423€
Multiple CA 30%
27 830 209 € × 0.20x
Estimation 5 661 974 €
2 706 702€ - 7 619 624€
Multiple RN 20%
2 283 094 € × 1.7x
Estimation 3 956 904 €
1 229 002€ - 15 502 252€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 76 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur A.S. POOL

Quel est le chiffre d'affaires de A.S. POOL ?

Le chiffre d'affaires de A.S. POOL en 2025 est de 27,8 M€.

A.S. POOL est-elle rentable ?

Oui, A.S. POOL generated a net profit of 2,3 M€ en 2025.

Où se situe le siège de A.S. POOL ?

Le siège de A.S. POOL est situé à SPAY (72700), dans le département Sarthe.

Où trouver la liasse fiscale de A.S. POOL ?

La liasse fiscale de A.S. POOL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce A.S. POOL ?

A.S. POOL exerce dans le secteur Fabrication d'éléments en matières plastiques pour la construction (code NAF 22.23Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.