AB SCIENCE est une entreprise française
créée il y a 25 ans,
spécialisée dans le secteur Recherche-développement en biotechnologie.
Basée à PARIS (75008),
cette société de catégorie PME
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 1,6 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2021) :
chiffre d'affaires 1,6 M€, EBE -16,4 M€ (-1019.7 % du CA), résultat net -12,7 M€.
Au bilan : capitaux propres -15,1 M€, dettes financières 7,0 M€, trésorerie 8,7 M€.
En synthèse, AB SCIENCE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - AB SCIENCE (SIREN 438479941) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2021, AB SCIENCE réalise un chiffre d'affaires de 1,6 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -2,2%). Vs 2020 : +2%. Après déduction des consommations (724 k€), la marge brute s'établit à 886 k€, soit un taux de 55%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -16,4 M€, représentant -1019,7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +35,3 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -12,7 M€ (-786,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2021)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
1 609 974 €
Marge brute (2021)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
885 997 €
EBE (2021)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-16 417 098 €
Résultat d'exploitation (2021)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-16 533 377 €
Résultat net (2021)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-12 654 837 €
Marge EBE (2021)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.
Taux d'endettement (2021)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2021)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité AB SCIENCE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Taux d'endettement
0,1 %
0,1 %
1,5 %
-0,6 %
147,7 %
-141,1 %
Autonomie financière
44,7 %
62,2 %
11,3 %
-27,9 %
13,0 %
-25,1 %
Capacité de remboursement
-0,0 ans
-0,0 ans
-0,0 ans
-0,0 ans
-0,4 ans
-0,6 ans
CAF sur CA
—
—
—
—
-905,3 %
-723,9 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
147,7%2020
Q1: 1,5%
Méd: 29,2%
Q3: 90,7%
À surveiller
En 2020, le taux d'endettement d'AB SCIENCE (147,7%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
13,0%2020
Q1: 20,0%
Méd: 45,9%
Q3: 70,9%
À surveiller
En 2020, l'autonomie financière d'AB SCIENCE (13,0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,12. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3,1) et mérite attention.
Ratio de liquidité (2021)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,12
Évolution des indicateurs de liquidité AB SCIENCE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Ratio de liquidité
1,74
2,56
1,05
0,71
1,48
1,12
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,122021
Q1: 1,60
Méd: 3,15
Q3: 5,76
À surveiller0,7 → 1,1 depuis 2019
En 2021, le ratio de liquidité d'AB SCIENCE (1,12) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 60 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 409 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 349 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 123 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 1165 jours de CA, soit 5,2 M€ à financer en permanence. Entre 2018 et 2021, le BFR s'est dégradé de 40 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2021)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
5 211 389 €
Crédit Clients (2021)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
60 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
409 j
Rotation des stocks (2021)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
123 j
BFR en jours de CA (2021)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
1165 j
Évolution du BFR et des délais AB SCIENCE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
BFR d'exploitation
12 884 258 €
6 650 862 €
5 133 714 €
4 332 242 €
1 531 296 €
5 211 389 €
Rotation des stocks (jours)
266 j
226 j
207 j
264 j
206 j
123 j
Crédit clients (jours)
77 j
77 j
43 j
38 j
70 j
60 j
Crédit fournisseurs (jours)
178 j
167 j
182 j
324 j
433 j
409 j
Positionnement de AB SCIENCE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Recherche-développement en biotechnologie
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Comparez AB SCIENCE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de AB SCIENCE en 2021 est de 1,6 M€.
AB SCIENCE est-elle rentable ?
AB SCIENCE recorded a net loss en 2021.
Où se situe le siège de AB SCIENCE ?
Le siège de AB SCIENCE est situé à PARIS (75008), dans le département Paris.
Où trouver la liasse fiscale de AB SCIENCE ?
La liasse fiscale de AB SCIENCE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce AB SCIENCE ?
AB SCIENCE exerce dans le secteur Recherche-développement en biotechnologie (code NAF 72.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.