WALOR LCF : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 202410,7 M€-42 % vs 2023
EBE 2024-1,9 M€-422 % vs 2023
Résultat net 2024-2,5 M€-7478 % vs 2023
WALOR LCF est une entreprise française
créée il y a 11 ans,
spécialisée dans le secteur Mécanique industrielle.
Basée à LE CHAMBON-FEUGEROLLES (42500),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 10,7 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 10,7 M€, EBE -1,9 M€ (-17.9 % du CA), résultat net -2,5 M€.
Au bilan : capitaux propres 794 k€, dettes financières 4,5 M€, trésorerie 191 k€.
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, WALOR LCF est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
En 2024, WALOR LCF réalise un chiffre d'affaires de 10,7 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2020-2024 (TCAM : -11,5%). Baisse significative de -42% vs 2023. Après déduction des consommations (5,0 M€), la marge brute s'établit à 5,7 M€, soit un taux de 53%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -1,9 M€, représentant -17,9% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -2,5 M€ (-23,6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
10 717 285 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
5 700 471 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-1 921 849 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-1 691 928 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-2 525 994 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 561%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (32,6%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 8%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (47,2%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,2 ans) et mérite attention.
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
561,0 %
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité WALOR LCF
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
142,5 %
42,3 %
23,7 %
10,4 %
11,7 %
10,7 %
15,1 %
51,0 %
561,0 %
Autonomie financière
20,5 %
29,2 %
29,3 %
25,8 %
24,4 %
38,4 %
31,6 %
30,4 %
7,5 %
Capacité de remboursement
3,7 ans
1,6 ans
0,6 ans
0,3 ans
0,3 ans
0,3 ans
1,2 ans
3,5 ans
-2,1 ans
CAF sur CA
3,2 %
2,6 %
4,1 %
2,6 %
3,1 %
4,4 %
1,8 %
1,9 %
-20,0 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
561,0%2024
Q1: 10,2%
Méd: 32,6%
Q3: 82,3%
À surveiller15,1 % → 561 % depuis 2022
En 2024, le taux d'endettement de WALOR LCF (561,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
7,5%2024
Q1: 29,0%
Méd: 47,2%
Q3: 62,2%
À surveiller31,6 % → 7,5 % depuis 2022
En 2024, l'autonomie financière de WALOR LCF (7,5%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
3,5 ans2023
Q1: 0,2 ans
Méd: 1,2 ans
Q3: 2,8 ans
À surveiller1,1 ans → 3,5 ans depuis 2022
En 2023, la capacité de remboursement de WALOR LCF (3,5 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,65. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
0,65
Évolution des indicateurs de liquidité WALOR LCF
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
1,15
0,87
0,83
0,83
0,97
1,16
1,23
0,88
0,65
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
0,652024
Q1: 1,76
Méd: 2,52
Q3: 3,64
À surveiller1,2 → 0,7 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de WALOR LCF (0,65) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 24 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 112 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 88 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 43 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 40 jours de CA, soit 1,2 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 12 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
1 181 152 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
24 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
112 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
43 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
40 j
Évolution du BFR et des délais WALOR LCF
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
1 492 €
224 238 €
113 883 €
754 126 €
3 100 243 €
1 304 015 €
3 820 389 €
1 977 193 €
1 181 152 €
Rotation des stocks (jours)
22 j
22 j
22 j
22 j
18 j
23 j
26 j
28 j
43 j
Crédit clients (jours)
4 j
3 j
3 j
12 j
48 j
7 j
41 j
9 j
24 j
Crédit fournisseurs (jours)
45 j
40 j
71 j
74 j
89 j
50 j
80 j
60 j
112 j
Positionnement de WALOR LCF dans son secteur
Comparaison avec le secteur Mécanique industrielle
Entreprises similaires (Mécanique industrielle)
Comparez WALOR LCF avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de WALOR LCF en 2024 est de 10,7 M€.
WALOR LCF est-elle rentable ?
WALOR LCF recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de WALOR LCF ?
Le siège de WALOR LCF est situé à LE CHAMBON-FEUGEROLLES (42500), dans le département Loire.
Où trouver la liasse fiscale de WALOR LCF ?
La liasse fiscale de WALOR LCF est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce WALOR LCF ?
WALOR LCF exerce dans le secteur Mécanique industrielle (code NAF 25.62B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.