VEGETAL CONCEPT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 7,5 M€ -6 % vs 2022
EBE 2023 124 k€ -75 % vs 2022
Résultat net 2023 -16 k€ -116 % vs 2022

VEGETAL CONCEPT est une entreprise française créée il y a 17 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fleurs et plantes. Basée à SAINT-PRIEST (69800), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 7,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 7,5 M€, EBE 124 k€ (1.6 % du CA), résultat net -16 k€. Au bilan 2020 : capitaux propres 815 k€, dettes financières 1,4 M€, trésorerie 51 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, VEGETAL CONCEPT est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - VEGETAL CONCEPT (SIREN 514157346) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 7 511 8 021 N/C N/C N/C N/C 6 784 4 163
Résultat net -16 101 70 151 -52 -115 387 62
EBE 124 486 N/C N/C N/C N/C 438 60
Marge brute 2 418 3 384 — — — — 2 145 1 182
Résultat d'exploitation -67 132 — — — — 174 -0
Marge nette -0,2 % 1,3 % N/C N/C N/C N/C 5,7 % 1,5 %
Capitaux propres — — 815 745 594 645 760 374
Dettes financières — — 1 357 2 190 2 341 2 607 2 534 2 069
Trésorerie — — 51 4 13 23 10 77
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, VEGETAL CONCEPT réalise un chiffre d'affaires de 7,5 M€. Sur la période 2015-2023, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +7,7%. Léger recul de -6% vs 2022. Après déduction des consommations (5,1 M€), la marge brute s'établit à 2,4 M€, soit un taux de 32%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 124 k€, représentant 1,6% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 6 % et l'EBE de 75 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 4,4 points. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,0%). Le résultat net est déficitaire à -16 k€ (-0,2% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

7 511 447 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 418 125 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

123 902 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-67 368 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-16 082 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

1,6 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 203%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (31,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 19%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (39,9%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 6,6 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,8 ans) et mérite attention.

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

203,0 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

19,1 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1,9 %

Cap. Remboursement (2022) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

6,6 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

45,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
VEGETAL CONCEPT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
203,0% 2023
Q1: 4,3%
Méd: 31,4%
Q3: 92,5%
À surveiller 166,5 % → 203 % depuis 2020

En 2023, le taux d'endettement de VEGETAL CONCEPT (203,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
19,1% 2023
Q1: 20,6%
Méd: 39,9%
Q3: 60,2%
À surveiller

En 2023, l'autonomie financière de VEGETAL CONCEPT (19,1%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
6,6 ans 2022
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 2,8 ans
À surveiller

En 2022, la capacité de remboursement de VEGETAL CONCEPT (6,6 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,25. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,0) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,25

Évolution des indicateurs de liquidité
VEGETAL CONCEPT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,25 2023
Q1: 1,31
Méd: 1,99
Q3: 3,04
À surveiller 1,4 → 1,2 depuis 2020

En 2023, le ratio de liquidité de VEGETAL CONCEPT (1,25) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 45 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 104 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 59 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 82 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 155 jours de CA, soit 3,2 M€ à financer en permanence. Entre 2015 et 2023, le BFR s'est amélioré de 23 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

3 225 941 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

45 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

104 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

82 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

155 j

Évolution du BFR et des délais
VEGETAL CONCEPT

Positionnement de VEGETAL CONCEPT dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fleurs et plantes

Estimation de Valorisation

Sur la base de 178 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de VEGETAL CONCEPT est estimée à 498 102 € (fourchette 301 808€ - 858 115€). Avec un EBE de 123 902€, le multiple sectoriel de 0.9x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.15x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
178 transactions
301k€ 498k€ 858k€
498 102 € Fourchette: 301 808€ - 858 115€

Les capitaux propres comptables (815 k€ en 2020) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
123 902 € × 0.9x
Estimation 109 778 €
38 108€ - 356 981€
Multiple CA 30%
7 511 447 € × 0.15x
Estimation 1 145 311 €
741 310€ - 1 693 339€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 178 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Commerce de gros (commerce interentreprises) de fleurs et plantes)

Comparez VEGETAL CONCEPT avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fleurs et plantes

Principales entreprises : Commerce de gros (commerce interentreprises) de fleurs et plantes

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Commerce de gros (commerce interentreprises) de fleurs et plantes:

Principales entreprises : Rhone

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Rhone:

Voir le classement complet du département Rhone

Questions fréquentes sur VEGETAL CONCEPT

Quel est le chiffre d'affaires de VEGETAL CONCEPT ?

Le chiffre d'affaires de VEGETAL CONCEPT en 2023 est de 7,5 M€.

VEGETAL CONCEPT est-elle rentable ?

VEGETAL CONCEPT recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de VEGETAL CONCEPT ?

Le siège de VEGETAL CONCEPT est situé à SAINT-PRIEST (69800), dans le département Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de VEGETAL CONCEPT ?

La liasse fiscale de VEGETAL CONCEPT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce VEGETAL CONCEPT ?

VEGETAL CONCEPT exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de fleurs et plantes (code NAF 46.22Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.