SA SERODEM : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 4,2 M€ +43 % vs 2022
EBE 2023 -20 k€
Résultat net 2023 0€

SA SERODEM est une entreprise française créée il y a 55 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'autres outillages. Basée à SAINT PIERRE D'ENTREMONT (61800), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 4,2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 4,2 M€, EBE -20 k€ (-0.5 % du CA), résultat net 0€. Au bilan : capitaux propres 342 k€, dettes financières 385 k€, trésorerie 88 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, SA SERODEM est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - SA SERODEM (SIREN 377150099) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2016
Chiffre d'affaires 4 248 2 972 2 653 3 513 3 801 3 984 4 532
Résultat net 0 -233 -142 25 83 193 -174
EBE -20 -205 -229 106 123 169 -133
Marge brute 3 623 2 263 2 214 2 951 3 258 3 370 3 862
Résultat d'exploitation -200 -330 -303 24 96 205 -164
Marge nette 0,0 % -7,8 % -5,4 % 0,7 % 2,2 % 4,9 % -3,8 %
Capitaux propres 342 347 585 863 925 974 570
Dettes financières 385 182 195 413 467 245 417
Trésorerie 88 120 98 66 112 240 115
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, SA SERODEM réalise un chiffre d'affaires de 4,2 M€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +2,8%). Vs 2022, progression de +43% (3,0 M€ -> 4,2 M€). Après déduction des consommations (624 k€), la marge brute s'établit à 3,6 M€, soit un taux de 85%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -20 k€, représentant -0,5% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +6,4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à 0 € (0,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

4 247 955 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

3 623 468 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-19 831 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-200 056 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-0,5 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 112%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (29,7%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 14%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (45,7%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 2,3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,8 ans). La CAF représente 4,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5,1%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

112,4 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

13,8 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

4,0 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

2,3 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

11,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
SA SERODEM

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
112,4% 2023
Q1: 6,5%
Méd: 29,7%
Q3: 75,1%
À surveiller 33,3 % → 112,4 % depuis 2021

En 2023, le taux d'endettement de SA SERODEM (112,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
13,8% 2023
Q1: 33,0%
Méd: 45,7%
Q3: 66,8%
À surveiller 30,6 % → 13,8 % depuis 2021

En 2023, l'autonomie financière de SA SERODEM (13,8%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
2,3 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 2,9 ans
Moyen

En 2023, la capacité de remboursement de SA SERODEM (2,3 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,48. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,7) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,48

Évolution des indicateurs de liquidité
SA SERODEM

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,48 2023
Q1: 1,94
Méd: 2,72
Q3: 3,86
À surveiller 1,6 → 1,5 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de SA SERODEM (1,48) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 87 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 41 jours. L'écart de 46 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 56 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 62 jours de CA, soit 730 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est amélioré de 49 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

729 629 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

87 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

41 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

56 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

62 j

Évolution du BFR et des délais
SA SERODEM

Positionnement de SA SERODEM dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'autres outillages

Entreprises similaires (Fabrication d'autres outillages)

Comparez SA SERODEM avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Fabrication d'autres outillages

Principales entreprises : Fabrication d'autres outillages

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Fabrication d'autres outillages:

Principales entreprises : Orne

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Orne:

Voir le classement complet du département Orne

Questions fréquentes sur SA SERODEM

Quel est le chiffre d'affaires de SA SERODEM ?

Le chiffre d'affaires de SA SERODEM en 2023 est de 4,2 M€.

SA SERODEM est-elle rentable ?

SA SERODEM recorded a net loss en 2022.

Où se situe le siège de SA SERODEM ?

Le siège de SA SERODEM est situé à SAINT PIERRE D'ENTREMONT (61800), dans le département Orne.

Où trouver la liasse fiscale de SA SERODEM ?

La liasse fiscale de SA SERODEM est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SA SERODEM ?

SA SERODEM exerce dans le secteur Fabrication d'autres outillages (code NAF 25.73B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.