ROBERT FOUR : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 4,2 M€
EBE 2025 -387 k€
Résultat net 2025 -442 k€

ROBERT FOUR est une entreprise française créée il y a 69 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'articles textiles, sauf habillement. Basée à AUBUSSON (23200), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 4,2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 4,2 M€, EBE -387 k€ (-9.1 % du CA), résultat net -442 k€. Au bilan 2021 : capitaux propres 1,2 M€, dettes financières 116 k€, trésorerie 964 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, ROBERT FOUR est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - ROBERT FOUR (SIREN 572047256) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 4 241 7 720 6 495 7 494 7 455 7 085 6 787
Résultat net -442 33 -344 461 471 548 -101
EBE -387 83 -840 641 633 450 -265
Marge brute 4 113 7 562 6 279 7 325 7 355 7 037 6 605
Résultat d'exploitation -477 -36 -556 411 511 534 -371
Marge nette -10,4 % 0,4 % -5,3 % 6,2 % 6,3 % 7,7 % -1,5 %
Capitaux propres — 1 186 1 153 1 505 1 035 564 16
Dettes financières — 116 145 291 339 191 20
Trésorerie — 964 748 982 669 591 452
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ROBERT FOUR réalise un chiffre d'affaires de 4,2 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2018-2025 (TCAM : -7,7%). Après déduction des consommations (128 k€), la marge brute s'établit à 4,1 M€, soit un taux de 97%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -387 k€, représentant -9,1% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -442 k€ (-10,4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

4 241 129 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

4 113 306 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-387 322 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-477 119 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-441 536 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-9,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 99%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (16,9%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 7%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (53,8%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

99,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

6,9 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-7,8 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0,9 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

12,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ROBERT FOUR

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
99,0% 2025
Q1: 3,5%
Méd: 16,9%
Q3: 35,2%
À surveiller 12,5 % → 99 % depuis 2020

En 2025, le taux d'endettement de ROBERT FOUR (99,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
6,9% 2025
Q1: 30,7%
Méd: 53,8%
Q3: 67,2%
À surveiller 22,5 % → 6,9 % depuis 2020

En 2025, l'autonomie financière de ROBERT FOUR (6,9%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
0,8 ans 2021
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,7 ans
Q3: 2,4 ans
Moyen

En 2021, la capacité de remboursement de ROBERT FOUR (0,8 an) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,09. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,2) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,09

Évolution des indicateurs de liquidité
ROBERT FOUR

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,09 2025
Q1: 1,71
Méd: 2,18
Q3: 3,71
À surveiller 1,2 → 1,1 depuis 2020

En 2025, le ratio de liquidité de ROBERT FOUR (1,09) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 76 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 160 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 84 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 192 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 113 jours de CA, soit 1,3 M€ à financer en permanence. Entre 2019 et 2025, le BFR s'est dégradé de 48 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

1 334 429 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

76 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

160 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

192 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

113 j

Évolution du BFR et des délais
ROBERT FOUR

Positionnement de ROBERT FOUR dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'articles textiles, sauf habillement

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Questions fréquentes sur ROBERT FOUR

Quel est le chiffre d'affaires de ROBERT FOUR ?

Le chiffre d'affaires de ROBERT FOUR en 2025 est de 4,2 M€.

ROBERT FOUR est-elle rentable ?

ROBERT FOUR recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de ROBERT FOUR ?

Le siège de ROBERT FOUR est situé à AUBUSSON (23200), dans le département Creuse.

Où trouver la liasse fiscale de ROBERT FOUR ?

La liasse fiscale de ROBERT FOUR est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ROBERT FOUR ?

ROBERT FOUR exerce dans le secteur Fabrication d'articles textiles, sauf habillement (code NAF 13.92Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.