RESTAUVAL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 18,8 M€ -35 % vs 2024
EBE 2025 971 k€ -51 % vs 2024
Résultat net 2025 608 k€ -54 % vs 2024

RESTAUVAL est une entreprise française créée il y a 23 ans, spécialisée dans le secteur Autres services de restauration n.c.a.. Basée à ROCHECORBON (37210), cette société de catégorie GE affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 18,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 18,8 M€, EBE 971 k€ (5.2 % du CA), résultat net 608 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 3,8 M€, dettes financières 783 k€, trésorerie 1,6 M€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, RESTAUVAL affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - RESTAUVAL (SIREN 448596718) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2022 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 18 760 28 925 29 574 23 307 29 528 27 501 20 137 16 970
Résultat net 608 1 317 372 407 559 753 569 615
EBE 971 1 989 218 744 1 540 1 096 507 656
Marge brute 11 782 17 523 17 606 14 305 17 445 16 159 11 722 9 874
Résultat d'exploitation 830 2 058 469 571 1 169 900 451 558
Marge nette 3,2 % 4,6 % 1,3 % 1,7 % 1,9 % 2,7 % 2,8 % 3,6 %
Capitaux propres — 3 768 2 735 2 720 2 812 2 519 2 031 1 806
Dettes financières — 783 2 887 1 050 638 1 214 1 081 532
Trésorerie — 1 633 1 163 628 511 483 192 655
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, RESTAUVAL réalise un chiffre d'affaires de 18,8 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2019-2025 (TCAM : -7,3%). Baisse significative de -35% vs 2024. Après déduction des consommations (7,0 M€), la marge brute s'établit à 11,8 M€, soit un taux de 63%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 971 k€, représentant 5,2% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (4,6%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 608 k€, soit 3,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

18 759 919 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

11 782 496 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

970 851 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

830 349 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

607 976 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

5,2 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 4%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (16,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 24%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (30,9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,5 ans). La CAF représente 4,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,4%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

4,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

23,9 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

4,0 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,2 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

5,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
RESTAUVAL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
4,0% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 16,8%
Q3: 70,3%
Bon 105,6 % → 4 % depuis 2022

En 2025, le taux d'endettement de RESTAUVAL (4,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
23,9% 2025
Q1: 23,9%
Méd: 30,9%
Q3: 46,5%
Moyen

En 2025, l'autonomie financière de RESTAUVAL (23,9%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
0,2 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,5 ans
Q3: 1,1 ans
Bon 21,4 ans → 0,2 ans depuis 2022

En 2025, la capacité de remboursement de RESTAUVAL (0,2 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,28. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,4).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,28

Évolution des indicateurs de liquidité
RESTAUVAL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,28 2025
Q1: 1,23
Méd: 1,36
Q3: 2,09
Moyen 1,8 → 1,3 depuis 2022

En 2025, le ratio de liquidité de RESTAUVAL (1,28) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 73 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 108 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 35 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 10 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 108 jours de CA, soit 5,6 M€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2025, le BFR s'est dégradé de 44 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

5 624 224 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

73 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

108 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

10 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

108 j

Évolution du BFR et des délais
RESTAUVAL

Positionnement de RESTAUVAL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres services de restauration n.c.a.

Estimation de Valorisation

Sur la base de 204 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de RESTAUVAL est estimée à 7 226 551 € (fourchette 3 904 816€ - 11 558 966€). Avec un EBE de 970 851€, le multiple sectoriel de 5.5x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.64x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
204 transactions
3904k€ 7226k€ 11558k€
7 226 551 € Fourchette: 3 904 816€ - 11 558 966€
NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
970 851 € × 5.5x
Estimation 5 383 152 €
2 653 428€ - 9 495 878€
Multiple CA 30%
18 759 919 € × 0.64x
Estimation 11 929 129 €
7 086 016€ - 16 588 346€
Multiple RN 20%
607 976 € × 7.9x
Estimation 4 781 182 €
2 261 488€ - 9 172 618€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 204 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Autres services de restauration n.c.a.)

Comparez RESTAUVAL avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Autres services de restauration n.c.a.

Principales entreprises : Autres services de restauration n.c.a.

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Autres services de restauration n.c.a.:

Principales entreprises : Indre-et-Loire

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Indre-et-Loire:

Voir le classement complet du département Indre-et-Loire

Questions fréquentes sur RESTAUVAL

Quel est le chiffre d'affaires de RESTAUVAL ?

Le chiffre d'affaires de RESTAUVAL en 2025 est de 18,8 M€.

RESTAUVAL est-elle rentable ?

Oui, RESTAUVAL generated a net profit of 608 k€ en 2025.

Où se situe le siège de RESTAUVAL ?

Le siège de RESTAUVAL est situé à ROCHECORBON (37210), dans le département Indre-et-Loire.

Où trouver la liasse fiscale de RESTAUVAL ?

La liasse fiscale de RESTAUVAL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce RESTAUVAL ?

RESTAUVAL exerce dans le secteur Autres services de restauration n.c.a. (code NAF 56.29B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.