MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2016 984 k€
EBE 2016 88 k€
Résultat net 2016 53 k€

MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID est une entreprise française créée il y a 49 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de moules et modèles. Basée à ARBENT (01100), cette société de catégorie PME affiche en 2016 un chiffre d'affaires de 984 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2016) : chiffre d'affaires 984 k€, EBE 88 k€ (8.9 % du CA), résultat net 53 k€. Au bilan 2025 : capitaux propres 331 k€, dettes financières 173 k€, trésorerie 572 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : données partielles · comptes anciens

Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2016. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID (SIREN 311510853) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C 984
Résultat net 90 51 72 38 41 47 -18 134 114 53
EBE N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C 88
Marge brute — — — — — — — — — 871
Résultat d'exploitation — — — — — — — — — 55
Marge nette N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C 5,3 %
Capitaux propres 331 290 241 458 465 530 482 735 661 637
Dettes financières 173 297 384 476 200 — — 0 1 0
Trésorerie 572 748 551 886 700 334 477 736 611 565
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID dégage un résultat net positif de 90 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2021-2025 : 53 k€ -> 90 k€.

Chiffre d'affaires (2016) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

983 562 €

Marge brute (2016) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

870 812 €

EBE (2016) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

87 634 €

Résultat d'exploitation (2016) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

54 892 €

Résultat net (2016) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

52 561 €

Marge EBE (2016) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

8,9 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 52%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (21,1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 35%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (44,1%). La CAF représente 8,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Niveau correct permettant de financer partiellement la croissance.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

52,2 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

35,0 %

CAF sur CA (2016) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

8,7 %

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

4,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
52,2% 2025
Q1: 5,5%
Méd: 21,1%
Q3: 57,8%
Moyen 159,2 % → 52,2 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de MECANIQUE ET CONCEPTION D... (52,2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
35,0% 2025
Q1: 31,2%
Méd: 44,1%
Q3: 61,5%
Moyen 23,2 % → 35 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de MECANIQUE ET CONCEPTION D... (35,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,50. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,5).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,50

Évolution des indicateurs de liquidité
MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,50 2025
Q1: 1,69
Méd: 2,53
Q3: 3,22
Moyen 2,3 → 2,5 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de MECANIQUE ET CONCEPTION D... (2,50) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 41 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2016) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

111 497 €

Crédit Clients (2016) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

42 j

Crédit Fournisseurs (2016) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

44 j

Rotation des stocks (2016) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

19 j

BFR en jours de CA (2016) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

41 j

Évolution du BFR et des délais
MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID

Positionnement de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de moules et modèles

Estimation de Valorisation

Sur la base de 276 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID est estimée à 160 741 € (fourchette 60 761€ - 385 692€). Avec un EBE de 87 634€, le multiple sectoriel de 1.7x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.18x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2016
276 transactions
60k€ 160k€ 385k€
160 741 € Fourchette: 60 761€ - 385 692€

Les capitaux propres comptables (331 k€ en 2025) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
87 634 € × 1.7x
Estimation 151 654 €
41 469€ - 416 834€
Multiple CA 30%
983 562 € × 0.18x
Estimation 181 694 €
104 785€ - 341 705€
Multiple RN 20%
52 561 € × 2.9x
Estimation 152 031 €
42 957€ - 373 818€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 276 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID

Quel est le chiffre d'affaires de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID ?

Le chiffre d'affaires de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID en 2016 est de 984 k€.

MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID est-elle rentable ?

Oui, MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID generated a net profit of 90 k€ en 2025.

Où se situe le siège de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID ?

Le siège de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID est situé à ARBENT (01100), dans le département Ain.

Où trouver la liasse fiscale de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID ?

La liasse fiscale de MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID ?

MECANIQUE ET CONCEPTION DAVID exerce dans le secteur Fabrication de moules et modèles (code NAF 25.73A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.