LA ROCHERE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 202514,4 M€+13 % vs 2024
EBE 20252,0 M€+63 % vs 2024
Résultat net 20251,1 M€+19 % vs 2024
LA ROCHERE est une entreprise française
créée il y a 70 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication de verre creux.
Basée à PASSAVANT-LA-ROCHERE (70210),
cette société de catégorie PME
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 14,4 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 14,4 M€, EBE 2,0 M€ (13.7 % du CA), résultat net 1,1 M€.
Au bilan 2024 : capitaux propres 7,7 M€, dettes financières 2,0 M€, trésorerie 4,2 M€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, LA ROCHERE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Historique financier · montants en k€
Historique financier - LA ROCHERE (SIREN 815680020) · montants en milliers d'euros (k€)
En 2025, LA ROCHERE réalise un chiffre d'affaires de 14,4 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,3%. Vs 2024, progression de +13% (12,8 M€ -> 14,4 M€). Après déduction des consommations (2,5 M€), la marge brute s'établit à 12,0 M€, soit un taux de 83%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2,0 M€, représentant 13,7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +4,3 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (9,0%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1,1 M€, soit 7,5% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
14 423 606 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
11 972 029 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
1 980 279 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
1 425 052 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
1 085 198 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 15%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (21,0%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 59%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (49,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,8 ans). La CAF représente 10,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 5,6%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
14,7 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité LA ROCHERE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
51,4 %
38,6 %
98,7 %
127,7 %
139,0 %
50,6 %
46,9 %
44,9 %
25,9 %
14,7 %
Autonomie financière
48,5 %
50,7 %
38,1 %
29,2 %
27,2 %
42,6 %
43,5 %
46,6 %
51,2 %
59,1 %
Capacité de remboursement
3,6 ans
3,3 ans
-75,7 ans
-38,8 ans
6,0 ans
1,3 ans
1,4 ans
1,9 ans
1,7 ans
0,9 ans
CAF sur CA
6,6 %
5,9 %
-0,6 %
-1,1 %
8,4 %
18,2 %
17,1 %
11,8 %
9,1 %
10,2 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
14,7%2025
Q1: 7,4%
Méd: 21,0%
Q3: 95,7%
Bon44,9 % → 14,7 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement de LA ROCHERE (14,7%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
59,1%2025
Q1: 28,2%
Méd: 49,4%
Q3: 63,5%
Bon46,6 % → 59,1 % depuis 2023
En 2025, l'autonomie financière de LA ROCHERE (59,1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
0,9 ans2025
Q1: 0,2 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 1,8 ans
Moyen1,9 ans → 0,9 ans depuis 2023
En 2025, la capacité de remboursement de LA ROCHERE (0,9 an) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,53. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,1).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2,53
Évolution des indicateurs de liquidité LA ROCHERE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
2,93
2,62
3,10
2,26
2,52
2,67
2,48
2,53
2,34
2,53
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2,532025
Q1: 1,28
Méd: 2,15
Q3: 3,23
Bon
En 2025, le ratio de liquidité de LA ROCHERE (2,53) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 63 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 60 jours. L'entreprise doit financer 3 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 103 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 112 jours de CA, soit 4,5 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 16 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
4 486 751 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
63 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
60 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
103 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
112 j
Évolution du BFR et des délais LA ROCHERE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
4 878 162 €
5 061 975 €
3 813 827 €
2 545 950 €
2 422 586 €
2 130 363 €
4 351 053 €
3 843 252 €
3 825 308 €
4 486 751 €
Rotation des stocks (jours)
125 j
158 j
157 j
129 j
124 j
100 j
132 j
126 j
123 j
103 j
Crédit clients (jours)
41 j
37 j
41 j
30 j
32 j
43 j
48 j
41 j
49 j
63 j
Crédit fournisseurs (jours)
62 j
70 j
42 j
50 j
68 j
55 j
82 j
55 j
76 j
60 j
Positionnement de LA ROCHERE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication de verre creux
Estimation de Valorisation
Sur la base de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de LA ROCHERE est estimée à
2 472 590 €
(fourchette 962 898€ - 6 530 167€).
Avec un EBE de 1 980 279€, le multiple sectoriel de 1.5x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.13x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2025
228 transactions
962k€2472k€6530k€
2 472 590 €Fourchette: 962 898€ - 6 530 167€
Les capitaux propres comptables (7,7 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
1 980 279 €×1.5x
Estimation3 052 024 €
951 807€ - 7 902 151€
Multiple CA30%
14 423 606 €×0.13x
Estimation1 847 554 €
1 274 527€ - 5 493 903€
Multiple RN20%
1 085 198 €×1.8x
Estimation1 961 561 €
523 183€ - 4 654 606€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication de verre creux)
Comparez LA ROCHERE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de LA ROCHERE en 2025 est de 14,4 M€.
LA ROCHERE est-elle rentable ?
Oui, LA ROCHERE generated a net profit of 1,1 M€ en 2025.
Où se situe le siège de LA ROCHERE ?
Le siège de LA ROCHERE est situé à PASSAVANT-LA-ROCHERE (70210), dans le département Haute-Saone.
Où trouver la liasse fiscale de LA ROCHERE ?
La liasse fiscale de LA ROCHERE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LA ROCHERE ?
LA ROCHERE exerce dans le secteur Fabrication de verre creux (code NAF 23.13Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.