KOGEBAN : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 32,5 M€ +12 % vs 2022
EBE 2023 2,9 M€ -59 % vs 2022
Résultat net 2023 -5,5 M€ -464 % vs 2022

KOGEBAN est une entreprise française créée il y a 19 ans, spécialisée dans le secteur Production d'électricité. Basée à NESLE (80190), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 32,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 32,5 M€, EBE 2,9 M€ (8.9 % du CA), résultat net -5,5 M€. Au bilan : capitaux propres 5,8 M€, dettes financières 59,7 M€, trésorerie 2,9 M€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, KOGEBAN est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - KOGEBAN (SIREN 497504308) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 32 535 29 149 28 746 28 229 29 541 25 802 25 437 24 618 24 572
Résultat net -5 544 1 524 -949 -1 028 -14 -438 -2 076 -4 205 -2 890
EBE 2 889 7 090 6 520 6 324 6 212 3 560 4 733 3 210 2 770
Marge brute 12 692 29 149 28 643 28 277 29 555 25 769 25 432 24 601 24 668
Résultat d'exploitation 162 4 551 4 478 4 714 5 789 1 699 1 404 -681 -947
Marge nette -17,0 % 5,2 % -3,3 % -3,6 % -0,0 % -1,7 % -8,2 % -17,1 % -11,8 %
Capitaux propres 5 756 8 638 4 802 3 446 2 170 -119 320 2 396 6 601
Dettes financières 59 665 60 461 57 625 58 756 59 044 62 446 65 893 67 729 68 451
Trésorerie 2 869 1 522 246 1 283 2 131 5 822 3 828 4 116 2 383
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, KOGEBAN réalise un chiffre d'affaires de 32,5 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +2,4%). Vs 2022, progression de +12% (29,1 M€ -> 32,5 M€). Après déduction des consommations (19,8 M€), la marge brute s'établit à 12,7 M€, soit un taux de 39%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2,9 M€, représentant 8,9% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+12%), l'EBE varie de -59%, réduisant la marge de 15,4 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (71,5%) et mérite attention. Le résultat net est déficitaire à -5,5 M€ (-17,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

32 534 526 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

12 691 806 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

2 889 059 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

161 852 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-5 544 155 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

8,9 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 1037%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (157,0%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 8%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (29,4%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 9,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3,8 ans) et mérite attention.

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

1 036,5 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

7,8 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-0,7 %

Cap. Remboursement (2022) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

9,5 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

61,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
KOGEBAN

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
1 036,5% 2023
Q1: 14,5%
Méd: 157,0%
Q3: 692,4%
À surveiller 1 199,9 % → 1 036,5 % depuis 2021

En 2023, le taux d'endettement de KOGEBAN (1036,5%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
7,8% 2023
Q1: 9,3%
Méd: 29,4%
Q3: 63,4%
À surveiller 7 % → 7,8 % depuis 2021

En 2023, l'autonomie financière de KOGEBAN (7,8%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
9,5 ans 2022
Q1: 0,4 ans
Méd: 3,8 ans
Q3: 8,4 ans
À surveiller 17 ans → 9,5 ans depuis 2021

En 2022, la capacité de remboursement de KOGEBAN (9,5 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,43. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,8).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,43

Évolution des indicateurs de liquidité
KOGEBAN

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,43 2023
Q1: 1,36
Méd: 3,77
Q3: 10,59
Moyen 0,9 → 1,4 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité de KOGEBAN (1,43) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 64 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 85 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 21 jours. Le BFR est négatif (-44 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est amélioré de 25 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-3 963 031 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

64 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

85 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-44 j

Évolution du BFR et des délais
KOGEBAN

Positionnement de KOGEBAN dans son secteur

Comparaison avec le secteur Production d'électricité

Estimation de Valorisation

Sur la base de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de KOGEBAN est estimée à 12 809 869 € (fourchette 2 141 181€ - 59 227 472€). Avec un EBE de 2 889 059€, le multiple sectoriel de 2.4x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.69x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2023
85 tx
2141k€ 12809k€ 59227k€
12 809 869 € Fourchette: 2 141 181€ - 59 227 472€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
2 889 059 € × 2.4x
Estimation 6 990 571 €
767 096€ - 26 229 888€
Multiple CA 30%
32 534 526 € × 0.69x
Estimation 22 508 701 €
4 431 324€ - 114 223 446€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur KOGEBAN

Quel est le chiffre d'affaires de KOGEBAN ?

Le chiffre d'affaires de KOGEBAN en 2023 est de 32,5 M€.

KOGEBAN est-elle rentable ?

KOGEBAN recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de KOGEBAN ?

Le siège de KOGEBAN est situé à NESLE (80190), dans le département Somme.

Où trouver la liasse fiscale de KOGEBAN ?

La liasse fiscale de KOGEBAN est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce KOGEBAN ?

KOGEBAN exerce dans le secteur Production d'électricité (code NAF 35.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.