FRISONROCHE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 97 k€ -11 % vs 2024
EBE 2025 -45 k€
Résultat net 2025 -59 k€

FRISONROCHE est une entreprise française créée il y a 39 ans, spécialisée dans le secteur Édition de livres. Basée à PARIS (75019), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 97 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 97 k€, EBE -45 k€ (-46.4 % du CA), résultat net -59 k€. Au bilan 2023 : capitaux propres 93 k€, dettes financières 102 k€, trésorerie 7 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, FRISONROCHE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - FRISONROCHE (SIREN 341541555) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 97 109 143 229 183 257 234 328 265 328
Résultat net -59 -36 -10 1 -5 84 44 42 93 67
EBE -45 -46 -38 8 11 41 -411 1 -4 -1
Marge brute 96 109 142 227 181 254 231 326 263 324
Résultat d'exploitation -59 -43 -13 2 -4 40 -20 44 14 -5
Marge nette -61,0 % -33,1 % -6,8 % 0,6 % -2,5 % 32,7 % 18,8 % 12,7 % 34,9 % 20,6 %
Capitaux propres — — 93 103 101 106 22 -22 -63 -156
Dettes financières — — 102 100 115 149 201 225 166 146
Trésorerie — — 7 14 8 5 6 3 0 0
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, FRISONROCHE réalise un chiffre d'affaires de 97 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -14,7%). Baisse significative de -11% vs 2024. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -45 k€, représentant -46,4% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 11 % et l'EBE de +1 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 4,7 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -59 k€ (-61,0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

97 153 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

96 355 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-45 034 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-59 272 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-59 272 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-46,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-55,6 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-2,3 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

1,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
FRISONROCHE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
194,9% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 1,8%
Q3: 23,1%
À surveiller 109,3 % → 194,9 % depuis 2023

En 2024, le taux d'endettement de FRISONROCHE (194,9%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
28,4% 2024
Q1: 1,5%
Méd: 24,7%
Q3: 54,1%
Bon 40,9 % → 28,4 % depuis 2023

En 2024, l'autonomie financière de FRISONROCHE (28,4%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,13. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,2).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,13

Évolution des indicateurs de liquidité
FRISONROCHE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,13 2025
Q1: 1,33
Méd: 2,23
Q3: 3,71
Moyen 5,7 → 2,1 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de FRISONROCHE (2,13) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 40 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 147 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 107 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 1481 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 376 jours de CA, soit 101 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 89 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

101 397 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

40 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

147 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

1481 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

376 j

Évolution du BFR et des délais
FRISONROCHE

Positionnement de FRISONROCHE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Édition de livres

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Questions fréquentes sur FRISONROCHE

Quel est le chiffre d'affaires de FRISONROCHE ?

Le chiffre d'affaires de FRISONROCHE en 2025 est de 97 k€.

FRISONROCHE est-elle rentable ?

FRISONROCHE recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de FRISONROCHE ?

Le siège de FRISONROCHE est situé à PARIS (75019), dans le département Paris.

Où trouver la liasse fiscale de FRISONROCHE ?

La liasse fiscale de FRISONROCHE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce FRISONROCHE ?

FRISONROCHE exerce dans le secteur Édition de livres (code NAF 58.11Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.