ELCO : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20257,1 M€-5 % vs 2024
EBE 2025151 k€
Résultat net 2025306 k€
ELCO est une entreprise française
créée il y a 7 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication d'autres outillages.
Basée à FOUGERES (35300),
cette société de catégorie PME
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 7,1 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 7,1 M€, EBE 151 k€ (2.1 % du CA), résultat net 306 k€.
Au bilan 2024 : capitaux propres 438 k€, dettes financières 2,1 M€, trésorerie 266 k€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, ELCO affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
En 2025, ELCO réalise un chiffre d'affaires de 7,1 M€. Le CA évolue positivement sur 7 ans (TCAM : +2,1%). Léger recul de -5% vs 2024. Après déduction des consommations (2,5 M€), la marge brute s'établit à 4,6 M€, soit un taux de 64%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 151 k€, représentant 2,1% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +15,2 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (8,3%) et mérite attention. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 306 k€, soit 4,3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
7 064 290 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
4 550 203 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
150 774 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
387 145 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
305 901 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 317%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (19,3%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 13%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (54,4%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1,0 ans) et mérite attention. La CAF représente 7,3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (7,4%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
316,8 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
25,0 %
53,7 %
89,2 %
157,8 %
152,7 %
480,4 %
316,8 %
Autonomie financière
41,3 %
33,0 %
28,9 %
21,3 %
20,9 %
8,0 %
12,8 %
Capacité de remboursement
0,3 ans
-1,4 ans
9,0 ans
-21,6 ans
-473,5 ans
-2,0 ans
4,5 ans
CAF sur CA
33,0 %
-11,0 %
2,5 %
-1,3 %
-0,1 %
-14,5 %
7,3 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
316,8%2025
Q1: 6,7%
Méd: 19,3%
Q3: 60,2%
À surveiller152,7 % → 316,8 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement d'ELCO (316,8%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
12,8%2025
Q1: 34,5%
Méd: 54,4%
Q3: 66,3%
À surveiller20,9 % → 12,8 % depuis 2023
En 2025, l'autonomie financière d'ELCO (12,8%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Capacité de remboursement
4,5 ans2025
Q1: 0,1 ans
Méd: 1,0 ans
Q3: 2,0 ans
À surveiller
En 2025, la capacité de remboursement d'ELCO (4,5 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,00. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,5).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2,00
Évolution des indicateurs de liquidité ELCO
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
1,78
1,70
2,01
2,14
1,93
1,70
2,00
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2,002025
Q1: 1,85
Méd: 2,48
Q3: 3,73
Moyen
En 2025, le ratio de liquidité d'ELCO (2,00) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 59 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 45 jours. L'entreprise doit financer 14 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 148 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 138 jours de CA, soit 2,7 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
2 699 901 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
59 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
45 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
148 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
138 j
Évolution du BFR et des délais ELCO
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
2 038 246 €
1 685 744 €
2 688 189 €
2 884 490 €
3 110 158 €
2 501 104 €
2 699 901 €
Rotation des stocks (jours)
160 j
157 j
167 j
157 j
140 j
133 j
148 j
Crédit clients (jours)
74 j
59 j
60 j
57 j
58 j
55 j
59 j
Crédit fournisseurs (jours)
51 j
38 j
35 j
32 j
42 j
44 j
45 j
Positionnement de ELCO dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication d'autres outillages
Estimation de Valorisation
Sur la base de 276 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur d'ELCO est estimée à
698 918 €
(fourchette 311 455€ - 1 529 973€).
Avec un EBE de 150 774€, le multiple sectoriel de 1.7x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.18x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2025
276 transactions
311k€698k€1529k€
698 918 €Fourchette: 311 455€ - 1 529 973€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
150 774 €×1.7x
Estimation260 921 €
71 347€ - 717 161€
Multiple CA30%
7 064 290 €×0.18x
Estimation1 304 988 €
752 602€ - 2 454 246€
Multiple RN20%
305 901 €×2.9x
Estimation884 808 €
250 009€ - 2 175 594€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 276 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication d'autres outillages)
Comparez ELCO avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de ELCO en 2025 est de 7,1 M€.
ELCO est-elle rentable ?
Oui, ELCO generated a net profit of 306 k€ en 2025.
Où se situe le siège de ELCO ?
Le siège de ELCO est situé à FOUGERES (35300), dans le département Ille-et-Vilaine.
Où trouver la liasse fiscale de ELCO ?
La liasse fiscale de ELCO est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ELCO ?
ELCO exerce dans le secteur Fabrication d'autres outillages (code NAF 25.73B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.