COOKIE CREATIONS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 17,4 M€ +17 % vs 2023
EBE 2024 2,0 M€ +105 % vs 2023
Résultat net 2024 1,6 M€ +140 % vs 2023

COOKIE CREATIONS est une entreprise française créée il y a 39 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche. Basée à CHELLES (77500), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 17,4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 17,4 M€, EBE 2,0 M€ (11.5 % du CA), résultat net 1,6 M€. Au bilan 2023 : capitaux propres 715 k€, dettes financières 2,9 M€, trésorerie 1,2 M€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, COOKIE CREATIONS conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - COOKIE CREATIONS (SIREN 340610914) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 17 433 14 937 13 110 9 518 7 195 12 988 13 552 13 458 11 659
Résultat net 1 613 672 -261 31 -987 182 238 64 -100
EBE 2 011 983 89 447 -1 248 562 436 553 545
Marge brute 10 091 7 638 7 076 5 482 4 112 7 753 7 795 7 048 6 594
Résultat d'exploitation 1 788 764 -279 176 -907 333 162 219 148
Marge nette 9,3 % 4,5 % -2,0 % 0,3 % -13,7 % 1,4 % 1,8 % 0,5 % -0,9 %
Capitaux propres — 715 43 304 275 1 263 1 330 1 151 1 091
Dettes financières — 2 885 3 496 3 829 2 328 1 640 1 599 1 484 1 473
Trésorerie — 1 154 428 1 788 310 50 79 134 121
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, COOKIE CREATIONS réalise un chiffre d'affaires de 17,4 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +24,8%. Vs 2023, progression de +17% (14,9 M€ -> 17,4 M€). Après déduction des consommations (7,3 M€), la marge brute s'établit à 10,1 M€, soit un taux de 58%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 2,0 M€, représentant 11,5% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +5,0 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (6,1%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 1,6 M€, soit 9,3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

17 433 167 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

10 091 112 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

2 011 144 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

1 787 680 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

1 612 666 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

11,5 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 73%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (32,3%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 31%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (34,5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,9 ans). La CAF représente 10,8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 5,1%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

72,7 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

31,4 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

10,8 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,9 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

9,3 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
COOKIE CREATIONS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
72,7% 2024
Q1: 1,0%
Méd: 32,3%
Q3: 96,4%
Moyen 8 146,3 % → 72,7 % depuis 2022

En 2024, le taux d'endettement de COOKIE CREATIONS (72,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
31,4% 2024
Q1: 16,8%
Méd: 34,5%
Q3: 57,1%
Moyen 0,8 % → 31,4 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de COOKIE CREATIONS (31,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
0,9 ans 2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,9 ans
Q3: 2,5 ans
Bon 98,7 ans → 0,9 ans depuis 2022

En 2024, la capacité de remboursement de COOKIE CREATIONS (0,9 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,13. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,5).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,13

Évolution des indicateurs de liquidité
COOKIE CREATIONS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,13 2024
Q1: 1,15
Méd: 1,50
Q3: 2,07
Excellent 2,4 → 2,1 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de COOKIE CREATIONS (2,13) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 43 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 61 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 18 jours. La rotation des stocks est de 32 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 71 jours de CA, soit 3,4 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 40 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

3 427 012 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

43 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

61 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

32 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

71 j

Évolution du BFR et des délais
COOKIE CREATIONS

Positionnement de COOKIE CREATIONS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche

Estimation de Valorisation

Sur la base de 203 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2024, la valeur de COOKIE CREATIONS est estimée à 12 513 782 € (fourchette 6 889 569€ - 20 022 485€). Avec un EBE de 2 011 144€, le multiple sectoriel de 6.7x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.55x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2024
203 transactions
6889k€ 12513k€ 20022k€
12 513 782 € Fourchette: 6 889 569€ - 20 022 485€
NAF 5 année 2024

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
2 011 144 € × 6.7x
Estimation 13 541 289 €
7 210 753€ - 21 659 925€
Multiple CA 30%
17 433 167 € × 0.55x
Estimation 9 669 782 €
6 039 612€ - 12 872 103€
Multiple RN 20%
1 612 666 € × 8.8x
Estimation 14 211 015 €
7 361 547€ - 26 654 459€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 203 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur COOKIE CREATIONS

Quel est le chiffre d'affaires de COOKIE CREATIONS ?

Le chiffre d'affaires de COOKIE CREATIONS en 2024 est de 17,4 M€.

COOKIE CREATIONS est-elle rentable ?

Oui, COOKIE CREATIONS generated a net profit of 1,6 M€ en 2024.

Où se situe le siège de COOKIE CREATIONS ?

Le siège de COOKIE CREATIONS est situé à CHELLES (77500), dans le département Seine-et-Marne.

Où trouver la liasse fiscale de COOKIE CREATIONS ?

La liasse fiscale de COOKIE CREATIONS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce COOKIE CREATIONS ?

COOKIE CREATIONS exerce dans le secteur Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche (code NAF 10.71A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.