COGNE FRANCE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2024 17,2 M€ -22 % vs 2023
EBE 2024 -72 k€ -107 % vs 2023
Résultat net 2024 32 k€ -96 % vs 2023

COGNE FRANCE est une entreprise française créée il y a 29 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux. Basée à HERBLAY-SUR-SEINE (95220), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 17,2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 17,2 M€, EBE -72 k€ (-0.4 % du CA), résultat net 32 k€. Au bilan : capitaux propres 8,2 M€, dettes financières 3 k€, trésorerie 349 k€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, COGNE FRANCE affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - COGNE FRANCE (SIREN 412211971) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2017 2016
Chiffre d'affaires 17 238 22 058 28 166 17 114 12 606 16 844 15 355 12 688
Résultat net 32 842 833 386 7 5 -131 134
EBE -72 1 038 2 723 436 60 10 26 -152
Marge brute 2 698 4 182 6 051 2 997 2 102 2 274 2 325 2 020
Résultat d'exploitation 52 878 1 162 414 71 49 -57 4
Marge nette 0,2 % 3,8 % 3,0 % 2,3 % 0,1 % 0,0 % -0,9 % 1,1 %
Capitaux propres 8 196 8 164 7 322 6 489 6 104 4 596 2 571 2 702
Dettes financières 3 2 1 1 151 344 1 498 2 918
Trésorerie 349 571 1 583 552 556 203 353 489
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, COGNE FRANCE réalise un chiffre d'affaires de 17,2 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +8,1%. Baisse significative de -22% vs 2023. Après déduction des consommations (14,5 M€), la marge brute s'établit à 2,7 M€, soit un taux de 16%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -72 k€, représentant -0,4% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 22 % et l'EBE de 107 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 5,1 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 32 k€, soit 0,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

17 238 314 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 698 055 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-72 378 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

51 748 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

31 554 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-0,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 10,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 67%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (52,6%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,0 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

66,9 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-0,6 %

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

37,1 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
COGNE FRANCE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,0% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 10,8%
Q3: 48,8%
Excellent

En 2024, le taux d'endettement de COGNE FRANCE (0,0%) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
66,9% 2024
Q1: 30,6%
Méd: 52,6%
Q3: 71,5%
Bon 48,3 % → 66,9 % depuis 2022

En 2024, l'autonomie financière de COGNE FRANCE (66,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,90. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,7).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,90

Évolution des indicateurs de liquidité
COGNE FRANCE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,90 2024
Q1: 1,69
Méd: 2,67
Q3: 4,36
Bon 1,9 → 2,9 depuis 2022

En 2024, le ratio de liquidité de COGNE FRANCE (2,90) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 93 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 76 jours. L'entreprise doit financer 17 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 151 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 220 jours de CA, soit 10,6 M€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 13 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

10 550 538 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

93 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

76 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

151 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

220 j

Évolution du BFR et des délais
COGNE FRANCE

Positionnement de COGNE FRANCE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux

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Questions fréquentes sur COGNE FRANCE

Quel est le chiffre d'affaires de COGNE FRANCE ?

Le chiffre d'affaires de COGNE FRANCE en 2024 est de 17,2 M€.

COGNE FRANCE est-elle rentable ?

Oui, COGNE FRANCE generated a net profit of 32 k€ en 2024.

Où se situe le siège de COGNE FRANCE ?

Le siège de COGNE FRANCE est situé à HERBLAY-SUR-SEINE (95220), dans le département Val-d'Oise.

Où trouver la liasse fiscale de COGNE FRANCE ?

La liasse fiscale de COGNE FRANCE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce COGNE FRANCE ?

COGNE FRANCE exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux (code NAF 46.72Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.