CODIFRANCE est une entreprise française
créée il y a 9 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire non spécialisé.
Basée à CHATEAUNEUF-SUR-LOIRE (45110),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 310,2 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2025) :
chiffre d'affaires 310,2 M€, EBE 16,6 M€ (5.4 % du CA), résultat net 9,9 M€.
Au bilan : capitaux propres 78,4 M€, dettes financières 4,0 M€, trésorerie 3,5 M€.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, CODIFRANCE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
Historique financier · Comptes : Complet · montants en k€
Historique financier - CODIFRANCE (SIREN 824116099) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
En 2025, CODIFRANCE réalise un chiffre d'affaires de 310,2 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +25,3%. Vs 2024, progression de +71% (181,3 M€ -> 310,2 M€). Après déduction des consommations (231,2 M€), la marge brute s'établit à 79,0 M€, soit un taux de 25%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 16,6 M€, représentant 5,4% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,3%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 9,9 M€, soit 3,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2025)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
310 196 830 €
Marge brute (2025)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
78 950 162 €
EBE (2025)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
16 640 307 €
Résultat d'exploitation (2025)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
13 449 267 €
Résultat net (2025)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
9 863 613 €
Marge EBE (2025)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 5%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (8,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 60%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (36,9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (0,3 ans). La CAF représente 3,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,8%).
Taux d'endettement (2025)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
5,1 %
Autonomie financière (2025)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité CODIFRANCE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Taux d'endettement
96,7 %
143,9 %
73,3 %
10,3 %
9,5 %
8,6 %
6,7 %
5,1 %
Autonomie financière
25,9 %
21,1 %
25,8 %
35,0 %
37,6 %
41,0 %
58,9 %
60,3 %
Capacité de remboursement
250,8 ans
11,9 ans
3,9 ans
0,2 ans
0,4 ans
0,7 ans
0,5 ans
0,3 ans
CAF sur CA
0,0 %
0,7 %
1,4 %
3,9 %
2,1 %
1,5 %
3,1 %
3,9 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
5,1%2025
Q1: 0,0%
Méd: 8,7%
Q3: 43,1%
Bon8,6 % → 5,1 % depuis 2023
En 2025, le taux d'endettement de CODIFRANCE (5,1%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
60,3%2025
Q1: 17,4%
Méd: 36,9%
Q3: 60,4%
Bon41 % → 60,3 % depuis 2023
En 2025, l'autonomie financière de CODIFRANCE (60,3%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
0,3 ans2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 1,9 ans
Bon0,7 ans → 0,3 ans depuis 2023
En 2025, la capacité de remboursement de CODIFRANCE (0,3 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,59. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,7).
Ratio de liquidité (2025)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,59
Évolution des indicateurs de liquidité CODIFRANCE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2017
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
Ratio de liquidité
1,58
1,66
1,65
1,35
1,38
1,44
1,39
1,59
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,592025
Q1: 1,28
Méd: 1,74
Q3: 3,13
Moyen1,4 → 1,6 depuis 2023
En 2025, le ratio de liquidité de CODIFRANCE (1,59) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 31 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 42 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 11 jours. La rotation des stocks est de 21 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 64 jours de CA, soit 55,2 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2025)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
55 242 953 €
Crédit Clients (2025)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
31 j
Crédit Fournisseurs (2025)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
42 j
Rotation des stocks (2025)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
21 j
BFR en jours de CA (2025)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
64 j
Évolution du BFR et des délais CODIFRANCE
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2017
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
BFR d'exploitation
17 391 208 €
20 712 686 €
22 887 707 €
20 007 100 €
21 773 632 €
18 567 967 €
39 921 130 €
55 242 953 €
Rotation des stocks (jours)
33 j
22 j
26 j
27 j
26 j
28 j
36 j
21 j
Crédit clients (jours)
34 j
36 j
39 j
33 j
32 j
14 j
39 j
31 j
Crédit fournisseurs (jours)
51 j
38 j
47 j
44 j
46 j
45 j
66 j
42 j
Positionnement de CODIFRANCE dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire non spécialisé
Estimation de Valorisation
Sur la base de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CODIFRANCE est estimée à
37 356 191 €
(fourchette 16 320 214€ - 93 074 014€).
Avec un EBE de 16 640 307€, le multiple sectoriel de 1.7x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.19x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2025
127 transactions
16320k€37356k€93074k€
37 356 191 €Fourchette: 16 320 214€ - 93 074 014€
Les capitaux propres comptables (78,4 M€ en 2025) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
16 640 307 €×1.7x
Estimation28 160 544 €
11 583 387€ - 75 997 018€
Multiple CA30%
310 196 830 €×0.19x
Estimation59 934 583 €
28 306 246€ - 139 019 428€
Multiple RN20%
9 863 613 €×2.7x
Estimation26 477 721 €
10 183 235€ - 66 848 386€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez CODIFRANCE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CODIFRANCE en 2025 est de 310,2 M€.
CODIFRANCE est-elle rentable ?
Oui, CODIFRANCE generated a net profit of 9,9 M€ en 2025.
Où se situe le siège de CODIFRANCE ?
Le siège de CODIFRANCE est situé à CHATEAUNEUF-SUR-LOIRE (45110), dans le département Loiret.
Où trouver la liasse fiscale de CODIFRANCE ?
La liasse fiscale de CODIFRANCE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CODIFRANCE ?
CODIFRANCE exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire non spécialisé (code NAF 46.39B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.