CASCO est une entreprise française
créée il y a 24 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés.
Basée à LAMBALLE-ARMOR (22400),
cette société de catégorie PME
affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 24,5 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2023) :
chiffre d'affaires 24,5 M€, EBE 337 k€ (1.4 % du CA), résultat net 240 k€.
Au bilan : capitaux propres 4,2 M€, dettes financières 3,4 M€, trésorerie 3,0 M€.
En 2023, CASCO réalise un chiffre d'affaires de 24,5 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2019-2023 (TCAM : -15,5%). Baisse significative de -14% vs 2022. Après déduction des consommations (22,0 M€), la marge brute s'établit à 2,5 M€, soit un taux de 10%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 337 k€, représentant 1,4% du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3,6%) et mérite attention. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 240 k€, soit 1,0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2023)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
24 525 425 €
Marge brute (2023)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
2 527 031 €
EBE (2023)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
336 553 €
Résultat d'exploitation (2023)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
336 970 €
Résultat net (2023)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
239 574 €
Marge EBE (2023)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 80%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (22,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 44%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (38,6%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 6,8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,4 ans) et mérite attention. La CAF représente 2,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,5%).
Taux d'endettement (2023)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
80,2 %
Autonomie financière (2023)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Taux d'endettement
43,6 %
37,9 %
29,6 %
20,4 %
182,0 %
135,5 %
105,4 %
80,2 %
Autonomie financière
16,2 %
32,1 %
25,3 %
25,9 %
25,4 %
24,3 %
30,9 %
43,8 %
Capacité de remboursement
2,3 ans
3,3 ans
4,4 ans
1,9 ans
37,8 ans
15,7 ans
9,3 ans
6,8 ans
CAF sur CA
1,0 %
0,5 %
0,5 %
0,8 %
0,4 %
0,8 %
1,8 %
2,0 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
80,2%2023
Q1: 0,1%
Méd: 22,4%
Q3: 80,1%
Moyen135,5 % → 80,2 % depuis 2021
En 2023, le taux d'endettement de CASCO (80,2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
43,8%2023
Q1: 25,4%
Méd: 38,6%
Q3: 51,5%
Bon24,3 % → 43,8 % depuis 2021
En 2023, l'autonomie financière de CASCO (43,8%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
6,8 ans2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,4 ans
Q3: 2,4 ans
À surveiller15,7 ans → 6,8 ans depuis 2021
En 2023, la capacité de remboursement de CASCO (6,8 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,47. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,9).
Ratio de liquidité (2023)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
3,47
Évolution des indicateurs de liquidité CASCO
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Ratio de liquidité
1,18
1,57
1,22
1,07
2,92
1,96
2,38
3,47
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
3,472023
Q1: 1,40
Méd: 1,89
Q3: 2,37
Excellent2 → 3,5 depuis 2021
En 2023, le ratio de liquidité de CASCO (3,47) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 37 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 27 jours. L'entreprise doit financer 10 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Au global, le BFR représente 57 jours de CA, soit 3,9 M€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est dégradé de 51 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2023)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
3 851 718 €
Crédit Clients (2023)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
37 j
Crédit Fournisseurs (2023)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
27 j
Rotation des stocks (2023)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2023)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
57 j
Évolution du BFR et des délais CASCO
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
BFR d'exploitation
6 893 096 €
7 479 379 €
-1 733 146 €
2 168 626 €
701 367 €
7 657 374 €
5 627 544 €
3 851 718 €
Rotation des stocks (jours)
5 j
4 j
2 j
2 j
1 j
3 j
2 j
0 j
Crédit clients (jours)
67 j
26 j
20 j
43 j
20 j
90 j
71 j
37 j
Crédit fournisseurs (jours)
32 j
26 j
16 j
37 j
13 j
29 j
40 j
27 j
Positionnement de CASCO dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés
Estimation de Valorisation
Sur la base de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CASCO est estimée à
1 834 999 €
(fourchette 838 007€ - 4 390 690€).
Avec un EBE de 336 553€, le multiple sectoriel de 1.7x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.19x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2023
127 transactions
838k€1834k€4390k€
1 834 999 €Fourchette: 838 007€ - 4 390 690€
Les capitaux propres comptables (4,2 M€ en 2023) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
336 553 €×1.7x
Estimation569 552 €
234 276€ - 1 537 052€
Multiple CA30%
24 525 425 €×0.19x
Estimation4 738 672 €
2 238 007€ - 10 991 442€
Multiple RN20%
239 574 €×2.7x
Estimation643 109 €
247 337€ - 1 623 658€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 127 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés)
Comparez CASCO avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CASCO en 2023 est de 24,5 M€.
CASCO est-elle rentable ?
Oui, CASCO generated a net profit of 240 k€ en 2023.
Où se situe le siège de CASCO ?
Le siège de CASCO est situé à LAMBALLE-ARMOR (22400), dans le département Cotes-d'Armor.
Où trouver la liasse fiscale de CASCO ?
La liasse fiscale de CASCO est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CASCO ?
CASCO exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de produits surgelés (code NAF 46.39A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.