CALO REM : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20241,5 M€-11 % vs 2023
EBE 2024396 k€-40 % vs 2023
Résultat net 2024-164 k€
CALO REM est une entreprise française
créée il y a 18 ans,
spécialisée dans le secteur Production et distribution de vapeur et d'air conditionné .
Basée à MANOSQUE (04100),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 1,5 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2024) :
chiffre d'affaires 1,5 M€, EBE 396 k€ (26.9 % du CA), résultat net -164 k€.
Au bilan : capitaux propres -1,4 M€, dettes financières 5,3 M€.
En synthèse, CALO REM est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.
Historique financier · montants en k€
Historique financier - CALO REM (SIREN 504705872) · montants en milliers d'euros (k€)
En 2024, CALO REM réalise un chiffre d'affaires de 1,5 M€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +19,9%. Baisse significative de -11% vs 2023. Après déduction des consommations (399 k€), la marge brute s'établit à 1,1 M€, soit un taux de 73%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 396 k€, représentant 26,9% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 11 % et l'EBE de 40 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 13,1 points. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (14,6%). Le résultat net est déficitaire à -164 k€ (-11,2% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
1 470 949 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
1 072 243 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
395 846 €
Résultat d'exploitation (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
3 105 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-164 114 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 49,4 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. La CAF représente 7,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (8,2%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
-622,5 %
-521,0 %
-445,6 %
-359,5 %
-287,9 %
-250,8 %
-350,4 %
-328,5 %
-375,6 %
Autonomie financière
-12,5 %
-19,1 %
-25,9 %
-33,0 %
-45,0 %
-40,1 %
-27,7 %
-27,2 %
-27,9 %
Capacité de remboursement
4,3 ans
-615,7 ans
-26,5 ans
-293,4 ans
218,1 ans
283,2 ans
15,9 ans
12,0 ans
49,4 ans
CAF sur CA
46,1 %
-0,7 %
-16,8 %
-1,5 %
2,0 %
1,2 %
20,1 %
23,8 %
7,2 %
Positionnement sectoriel
Capacité de remboursement
49,4 ans2024
Q1: 0,0 ans
Méd: 3,0 ans
Q3: 10,0 ans
À surveiller15,9 ans → 49,4 ans depuis 2022
En 2024, la capacité de remboursement de CALO REM (49,4 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,03. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,3).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,03
Évolution des indicateurs de liquidité CALO REM
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
0,32
0,76
1,55
1,16
0,70
0,63
0,64
0,54
1,03
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,032024
Q1: 0,85
Méd: 1,32
Q3: 2,22
Moyen0,6 → 1 depuis 2022
En 2024, le ratio de liquidité de CALO REM (1,03) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 134 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 123 jours. L'entreprise doit financer 11 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Au global, le BFR représente 41 jours de CA, soit 169 k€ à financer en permanence. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est dégradé de 329 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
169 365 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
134 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
123 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
41 j
Évolution du BFR et des délais CALO REM
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
-284 935 €
-250 010 €
-171 694 €
-95 773 €
-230 216 €
-701 446 €
-716 609 €
-613 650 €
169 365 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
37 j
70 j
82 j
115 j
57 j
120 j
95 j
98 j
134 j
Crédit fournisseurs (jours)
501 j
192 j
88 j
166 j
165 j
148 j
88 j
143 j
123 j
Positionnement de CALO REM dans son secteur
Comparaison avec le secteur Production et distribution de vapeur et d'air conditionné
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Comparez CALO REM avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CALO REM en 2024 est de 1,5 M€.
CALO REM est-elle rentable ?
CALO REM recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de CALO REM ?
Le siège de CALO REM est situé à MANOSQUE (04100), dans le département Alpes-de-Haute-Provence.
Où trouver la liasse fiscale de CALO REM ?
La liasse fiscale de CALO REM est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CALO REM ?
CALO REM exerce dans le secteur Production et distribution de vapeur et d'air conditionné (code NAF 35.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.