CAFOM DISTRIBUTION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 62,7 M€ +12 % vs 2024
EBE 2025 3,7 M€ +108 % vs 2024
Résultat net 2025 2,0 M€ -63 % vs 2024

CAFOM DISTRIBUTION est une entreprise française créée il y a 40 ans, spécialisée dans le secteur Centrales d'achat non alimentaires. Basée à LE PRE-SAINT-GERVAIS (93310), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 62,7 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 62,7 M€, EBE 3,7 M€ (5.8 % du CA), résultat net 2,0 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 3,8 M€, dettes financières 39,0 M€, trésorerie 235 k€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, CAFOM DISTRIBUTION conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - CAFOM DISTRIBUTION (SIREN 337810501) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 62 666 56 123 46 772 55 389 52 525 37 206 41 285 39 722 36 217 34 108
Résultat net 2 043 5 583 -3 372 470 500 1 419 419 1 792 3 068 2 645
EBE 3 663 1 762 2 059 3 952 2 235 2 108 1 342 2 889 4 894 4 099
Marge brute 10 267 8 114 8 043 8 749 7 791 7 495 6 136 6 785 7 831 6 774
Résultat d'exploitation 3 098 1 048 1 306 3 788 2 129 2 025 394 2 717 4 479 3 887
Marge nette 3,3 % 9,9 % -7,2 % 0,8 % 1,0 % 3,8 % 1,0 % 4,5 % 8,5 % 7,8 %
Capitaux propres — 3 757 -1 826 1 547 1 556 13 056 11 638 18 743 16 951 13 883
Dettes financières — 38 961 41 498 43 935 50 014 40 825 22 706 14 078 11 708 10 136
Trésorerie — 235 964 867 193 577 1 095 67 53 758
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CAFOM DISTRIBUTION réalise un chiffre d'affaires de 62,7 M€. Le CA évolue positivement sur 10 ans (TCAM : +4,5%). Vs 2024, progression de +12% (56,1 M€ -> 62,7 M€). Après déduction des consommations (52,4 M€), la marge brute s'établit à 10,3 M€, soit un taux de 16%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3,7 M€, représentant 5,8% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +2,7 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,8%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 2,0 M€, soit 3,3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

62 666 147 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

10 266 622 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

3 663 152 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

3 097 636 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

2 043 223 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

5,8 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 527%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (9,2%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 10%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (28,6%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 11,1 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 4,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,9%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

527,4 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

9,9 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

4,2 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

11,1 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

56,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CAFOM DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
527,4% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 9,2%
Q3: 66,8%
À surveiller 1 037 % → 527,4 % depuis 2024

En 2025, le taux d'endettement de CAFOM DISTRIBUTION (527,4%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
9,9% 2025
Q1: 10,9%
Méd: 28,6%
Q3: 48,1%
À surveiller 5,8 % → 9,9 % depuis 2024

En 2025, l'autonomie financière de CAFOM DISTRIBUTION (9,9%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,75. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,6).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,75

Évolution des indicateurs de liquidité
CAFOM DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,75 2025
Q1: 1,15
Méd: 1,56
Q3: 2,29
Bon 3,2 → 1,8 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CAFOM DISTRIBUTION (1,75) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 64 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 121 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 57 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 37 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 201 jours de CA, soit 35,0 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 53 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

35 005 310 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

64 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

121 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

37 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

201 j

Évolution du BFR et des délais
CAFOM DISTRIBUTION

Positionnement de CAFOM DISTRIBUTION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Centrales d'achat non alimentaires

Estimation de Valorisation

Sur la base de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de CAFOM DISTRIBUTION est estimée à 8 437 368 € (fourchette 4 639 949€ - 25 298 875€). Avec un EBE de 3 663 152€, le multiple sectoriel de 1.0x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.32x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
85 tx
4639k€ 8437k€ 25298k€
8 437 368 € Fourchette: 4 639 949€ - 25 298 875€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
3 663 152 € × 1.0x
Estimation 3 605 476 €
1 979 286€ - 15 979 412€
Multiple CA 30%
62 666 147 € × 0.32x
Estimation 20 245 125 €
11 275 880€ - 48 107 812€
Multiple RN 20%
2 043 223 € × 1.4x
Estimation 2 805 464 €
1 337 712€ - 14 384 127€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 85 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur CAFOM DISTRIBUTION

Quel est le chiffre d'affaires de CAFOM DISTRIBUTION ?

Le chiffre d'affaires de CAFOM DISTRIBUTION en 2025 est de 62,7 M€.

CAFOM DISTRIBUTION est-elle rentable ?

Oui, CAFOM DISTRIBUTION generated a net profit of 2,0 M€ en 2025.

Où se situe le siège de CAFOM DISTRIBUTION ?

Le siège de CAFOM DISTRIBUTION est situé à LE PRE-SAINT-GERVAIS (93310), dans le département Seine-Saint-Denis.

Où trouver la liasse fiscale de CAFOM DISTRIBUTION ?

La liasse fiscale de CAFOM DISTRIBUTION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CAFOM DISTRIBUTION ?

CAFOM DISTRIBUTION exerce dans le secteur Centrales d'achat non alimentaires (code NAF 46.19A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.